目錄

第一部分  決算報(bào)告

一、2018年財(cái)政預(yù)算收入完成情況

二、一般公共財(cái)政支出完成情況

三、財(cái)政預(yù)算收支平衡情況

四、預(yù)算執(zhí)行中其他方面情況

（一）預(yù)備費(fèi)安排和使用情況

（二）縣設(shè)專項(xiàng)資金的安排和使用情況

（三）“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況

五、2018財(cái)政工作主要情況

第二部分 湘潭縣2018年財(cái)政總決算公開(kāi)明細(xì)表

表一、一般公共預(yù)算收入決算表

表二、一般公共預(yù)算支出決算表

表三、一般公共預(yù)算本級(jí)支出決算表

表四、一般公共預(yù)算基本支出決算表

表五、一般公共預(yù)算稅收返還和轉(zhuǎn)移支付決算分項(xiàng)目表

表六、一般公共預(yù)算對(duì)下稅收返還和轉(zhuǎn)移支付決算分地區(qū)表

表七、政府性基金收入決算表

表八、政府性基金支出決算表

表九、政府性基金本級(jí)支出決算表

表十、政府性基金轉(zhuǎn)移支付決算分項(xiàng)目表

表十一、政府性基金轉(zhuǎn)移支付決算分地區(qū)表

表十二、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入決算表

表十三、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出決算表

表十四、社會(huì)保險(xiǎn)基金收入決算表

表十五、社會(huì)保險(xiǎn)基金支出決算表

表十六、地方政府一般債務(wù)限額和余額情況表

表十七、地方政府專項(xiàng)債務(wù)限額和余額情況表

第三部分 相關(guān)說(shuō)明

一、稅收返還和轉(zhuǎn)移支付情況

二、舉借政府債務(wù)情況

三、2018年政府債券資金安排情況

四、2018年績(jī)效管理工作開(kāi)展情況

五、2019年績(jī)效管理工作計(jì)劃

 

第一部分 湘潭縣2018年財(cái)政決算情況的報(bào)告

一、2018年財(cái)政預(yù)算收入完成情況

2018年，全縣財(cái)政收入完成287110萬(wàn)元，比上年增加503萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.18%。

分預(yù)算級(jí)次完成情況：地方公共財(cái)政收入完成178759萬(wàn)元，為預(yù)算的101.22%，比上年減少21591萬(wàn)元，下降10.78%；上劃收入完成108351萬(wàn)元，為預(yù)算的93.01%，比上年增加22094萬(wàn)元，增長(zhǎng)25.61%。

分征收部門(mén)完成情況：國(guó)稅完成134664萬(wàn)元，為預(yù)算的97.48％, 比上年增加33920萬(wàn)元，增長(zhǎng)33.67%；地稅完成75125萬(wàn)元，為預(yù)算的91.77％,比上年增加2496萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.44%；財(cái)政完成77321萬(wàn)元，為預(yù)算的105.77％，比上年減少35913萬(wàn)元，下降31.72%。

二、一般公共財(cái)政支出完成情況

2018年，一般公共財(cái)政支出完成671486萬(wàn)元，比上年增加175270萬(wàn)元。分科目完成情況如下：

一般公共服務(wù)支出完成77298萬(wàn)元，比上年增加4448萬(wàn)元；

國(guó)防支出完成749萬(wàn)元，比上年增加207萬(wàn)元；

公共安全支出完成25690萬(wàn)元，比上年增加1925萬(wàn)元；

教育支出完成111009萬(wàn)元，比上年增加28780萬(wàn)元；

科學(xué)技術(shù)支出完成7231萬(wàn)元,比上年增加2927萬(wàn)元;

文化體育與傳媒支出完成11000萬(wàn)元，比上年增加3290萬(wàn)元；

社會(huì)保障與就業(yè)支出完成107513萬(wàn)元,比上年增加13733萬(wàn)元;

醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出完成88302萬(wàn)元，比上年增加22513萬(wàn)元。

節(jié)能環(huán)保支出完成16500萬(wàn)元，比上年增加8695萬(wàn)元；

城鄉(xiāng)社區(qū)支出完成49306萬(wàn)元，比上年增加35238萬(wàn)元；

農(nóng)林水支出完成90700萬(wàn)元，比上年增加11806萬(wàn)元;

交通運(yùn)輸支出完成40295萬(wàn)元，比上年增加25442萬(wàn)元;

資源勘探信息等事務(wù)支出完成12462萬(wàn)元，比上年增加7109萬(wàn)元;

商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出完成3100 萬(wàn)元，比上年增加853萬(wàn)元；

國(guó)土海洋氣象等支出完成6322萬(wàn)元，比上年增加1639萬(wàn)元;

住房保障支出完成10450萬(wàn)元，比上年增加3142萬(wàn)元;

糧油物資儲(chǔ)備支出完成2028萬(wàn)元，比上年增加537萬(wàn)元;

債務(wù)付息支出完成11231萬(wàn)元，比上年增加2933萬(wàn)元;

其他支出完成300萬(wàn)元，比上年增加53萬(wàn)元。

三、財(cái)政預(yù)算收支平衡情況

1.一般公共預(yù)算收支平衡情況。

2018年，地方公共財(cái)政收入178759萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入321635萬(wàn)元，債券轉(zhuǎn)貸收入38496萬(wàn)元，調(diào)入資金162976萬(wàn)元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金8791萬(wàn)元，上年結(jié)余530萬(wàn)元，收入總計(jì)711187萬(wàn)元。當(dāng)年地方公共財(cái)政支出671486萬(wàn)元，上解上級(jí)支出14082萬(wàn)元，債券還本支出24596萬(wàn)元，支出總計(jì)710164萬(wàn)元。年終滾存結(jié)余1023萬(wàn)元。

2.政府性基金預(yù)算收支平衡情況。

2018年，縣本級(jí)政府性基金收入完成166239萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入50836萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入5331萬(wàn)元，上年結(jié)余579萬(wàn)元，收入總計(jì)222985萬(wàn)元。縣本級(jí)政府性基金支出45820萬(wàn)元，上解上級(jí)支出143萬(wàn)元，政府性基金調(diào)出資金148976萬(wàn)元，債務(wù)還本支出27236萬(wàn)元，支出總計(jì)222175萬(wàn)元。年終滾存結(jié)余810萬(wàn)元。

3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡情況。

2018年，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入完成10120萬(wàn)元。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出120萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)出資金10000萬(wàn)元，支出總計(jì)10120萬(wàn)元。無(wú)結(jié)余。

4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支平衡情況。

2018年，社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成307734萬(wàn)元。其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入178752萬(wàn)元，利息收入1068萬(wàn)元，財(cái)政補(bǔ)貼收入114127萬(wàn)元，其他收入6754萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移收入123萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入6910萬(wàn)元。當(dāng)年社會(huì)保險(xiǎn)基金支出完成235195萬(wàn)元。其中：社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出234522萬(wàn)元，其他支出9萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移支出195萬(wàn)元。本年收支結(jié)余72539萬(wàn)元，年終滾存結(jié)余177564萬(wàn)元。

四、預(yù)算執(zhí)行中其他方面情況

（一）預(yù)備費(fèi)安排和使用情況

2018年年初預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)6000萬(wàn)元，全年安排支出6000萬(wàn)元。

（二）縣設(shè)專項(xiàng)資金的安排和使用情況

2018年，縣級(jí)專項(xiàng)資金25項(xiàng)共計(jì)56566萬(wàn)元，其中：預(yù)算內(nèi)撥款38095萬(wàn)元，納入預(yù)算內(nèi)非稅收入2000萬(wàn)元,基金16471萬(wàn)元。實(shí)際安排支出47690萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年8876萬(wàn)元。分項(xiàng)安排情況如下：

教育專項(xiàng)資金年初預(yù)算安排3975萬(wàn)元，共計(jì)支出3975萬(wàn)元；

兩型社會(huì)引導(dǎo)資金年初預(yù)算安排290萬(wàn)元，共計(jì)支出290萬(wàn)元；

安全生產(chǎn)專項(xiàng)資金年初預(yù)算安排500萬(wàn)元，共計(jì)支出500萬(wàn)元；

信訪救助基金年初預(yù)算安排120萬(wàn)元，共計(jì)支出91萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年29萬(wàn)元；

全域旅游發(fā)展專項(xiàng)引導(dǎo)資金年初預(yù)算安排300萬(wàn)元，共計(jì)支出300萬(wàn)元；

城市維護(hù)專項(xiàng)資金年初預(yù)算安排8128萬(wàn)元，共計(jì)支出7903萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年225萬(wàn)元;

規(guī)劃編制經(jīng)費(fèi)年初預(yù)算安排1300萬(wàn)元，共計(jì)支出1300萬(wàn)元；

水利建設(shè)經(jīng)費(fèi)年初預(yù)算安排1470萬(wàn)元，共計(jì)支出1470萬(wàn)元；

移民專項(xiàng)資金年初預(yù)算安排79萬(wàn)元，共計(jì)支出79萬(wàn)元；

環(huán)境整治經(jīng)費(fèi)年初預(yù)算安排2300萬(wàn)元，共計(jì)支出2300萬(wàn)元；

扶貧專項(xiàng)資金年初預(yù)算安排3011萬(wàn)元，共計(jì)支出3011萬(wàn)元；

農(nóng)業(yè)發(fā)展及農(nóng)村建設(shè)專項(xiàng)資金年初預(yù)算安排465萬(wàn)元，共計(jì)支出453萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年12萬(wàn)元；

農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼年初預(yù)算安排800萬(wàn)元，共計(jì)支出800萬(wàn)元；

財(cái)源建設(shè)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)年初預(yù)算安排5000萬(wàn)元，共計(jì)支出4900萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年100萬(wàn)元；

人才專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)年初預(yù)算安排500萬(wàn)元，共計(jì)支出488萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年12萬(wàn)元；

創(chuàng)文專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)年初預(yù)算安排1000萬(wàn)元，共計(jì)支出989萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年11萬(wàn)元；

產(chǎn)業(yè)發(fā)展扶持資金年初預(yù)算安排3000萬(wàn)元，共計(jì)支出365萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年2635萬(wàn)元；

廉租房建設(shè)專項(xiàng)資金年初預(yù)算安排677萬(wàn)元，共計(jì)支出677萬(wàn)元；

社區(qū)惠民專項(xiàng)資金年初預(yù)算安排110萬(wàn)元，共計(jì)支出110萬(wàn)元；

商務(wù)流通引導(dǎo)資金年初預(yù)算安排300萬(wàn)元，共計(jì)支出300萬(wàn)元；

公路小修保養(yǎng)專項(xiàng)資金年初預(yù)算安排1150萬(wàn)元，共計(jì)支出1150萬(wàn)元；

煤礦沉陷區(qū)治理專項(xiàng)資金年初預(yù)算安排1600萬(wàn)元，共計(jì)支出1600萬(wàn)元；

黨建領(lǐng)航專項(xiàng)資金年初預(yù)算安排350萬(wàn)元，共計(jì)支出350萬(wàn)元；

鄉(xiāng)鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)專項(xiàng)資金年初預(yù)算安排1500萬(wàn)元，共計(jì)支出270萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年1230萬(wàn)元；

國(guó)土專項(xiàng)資金年初預(yù)算內(nèi)安排3130萬(wàn)元，共計(jì)支出226萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年2904萬(wàn)元。政府性基金安排15511萬(wàn)元，共計(jì)支出13793萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年1718萬(wàn)元。

（三）“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況

2018年，“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算數(shù)為2892.33萬(wàn)元，實(shí)際支出2022.45萬(wàn)元，同比減少1336.49萬(wàn)元，下降39.79%。其中因公出國(guó)（境）費(fèi)預(yù)算數(shù)為27萬(wàn)元，實(shí)際支出24.12萬(wàn)元，同比增加7.39萬(wàn)元，增長(zhǎng)44.17%；公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)預(yù)算數(shù)為86.36萬(wàn)元，實(shí)際支出71.56萬(wàn)元，同比減少97.84萬(wàn)元，下降57.76%；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)預(yù)算數(shù)為852.67萬(wàn)元，實(shí)際支出763.16萬(wàn)元，同比減少74.96萬(wàn)元，下降   8.94%；公務(wù)接待費(fèi)預(yù)算數(shù)為1926.29萬(wàn)元，實(shí)際支出1163.6萬(wàn)元，同比減少1171.08萬(wàn)元，下降50.16%。“三公”經(jīng)費(fèi)下降主要是各部門(mén)嚴(yán)格落實(shí)中央省市厲行節(jié)約各項(xiàng)規(guī)定，嚴(yán)控相關(guān)支出。                                       

五、2018財(cái)政工作主要情況

2018年，財(cái)政部門(mén)認(rèn)真貫徹縣委、縣政府關(guān)于財(cái)政經(jīng)濟(jì)工作的指示精神，緊緊圍繞全縣財(cái)政工作目標(biāo)，加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)，努力增收節(jié)支，深化財(cái)稅改革，有效推進(jìn)了各項(xiàng)工作。

（一）多措并舉，增強(qiáng)財(cái)力支撐

一是強(qiáng)化收入征管。通過(guò)密切關(guān)注收入情況，定期召開(kāi)資金調(diào)度會(huì)，加強(qiáng)收入的跟蹤監(jiān)控與動(dòng)態(tài)管理，我縣財(cái)政總收入量質(zhì)齊升，2018年全年完成287110萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)0.18%，稅收收入完成209789萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)21%，全口徑稅收占比達(dá)73.07%，同比提高12.58個(gè)百分點(diǎn)，收入質(zhì)量達(dá)到2013年來(lái)最高水平。二是撬動(dòng)金融資本。建立政銀合作機(jī)制，穩(wěn)步推行涉農(nóng)貸款增量獎(jiǎng)勵(lì)，大力拓展縣域融資擔(dān)保業(yè)務(wù)空間，農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保幫助縣9家中小微企業(yè)擔(dān)保貸款5800萬(wàn)元，有效緩解了中小微企業(yè)融資難問(wèn)題。三是爭(zhēng)取資金支持。切實(shí)把握政策導(dǎo)向，最大限度地向上爭(zhēng)取政策、項(xiàng)目和資金支持，全年?duì)幦∩霞?jí)轉(zhuǎn)移支付和專項(xiàng)補(bǔ)助資金32億元以上，比上年增加4.4億元，同比增長(zhǎng)15.88%。積極與省財(cái)政廳對(duì)接，落實(shí)置換存量債務(wù)工作，全年新增債券4億元，有效減輕了我縣財(cái)政壓力，保障了重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)和重點(diǎn)工作支出。

（二）統(tǒng)籌兼顧，精細(xì)支出安排

一是持續(xù)改善民生。2018年，全縣民生政策持續(xù)提標(biāo)擴(kuò)面，教育、醫(yī)療、衛(wèi)生、社保等民生事業(yè)全面發(fā)展，民生支出占比繼續(xù)保持在70%以上，其中：投入11.1億元用于改善辦學(xué)條件，保障教師待遇，支持教育均衡優(yōu)質(zhì)發(fā)展；投入10.75億元落實(shí)城鄉(xiāng)低保、殘疾人補(bǔ)貼、五保供養(yǎng)等各項(xiàng)社會(huì)保障工作；投入8.83億元提高城鄉(xiāng)衛(wèi)生基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和居民醫(yī)保人均補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)等醫(yī)療衛(wèi)生方面的支出；投入文化傳媒支出、節(jié)能環(huán)保支出、城鄉(xiāng)社區(qū)支出、農(nóng)林水支出和住房保障支出等共計(jì)17.8億元。二是強(qiáng)化“三保”支出。始終堅(jiān)持把“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生”擺在首位，全縣財(cái)政供養(yǎng)人員工資發(fā)放及機(jī)關(guān)事業(yè)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)得到保障，安排1.3億元以上用于提高績(jī)效考核獎(jiǎng)和發(fā)放綜治獎(jiǎng)。三是嚴(yán)控一般支出。嚴(yán)格把握財(cái)政支出標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)控一般性支出的增長(zhǎng)，盡力壓縮非急需、非剛性一般性支出。全縣2018年預(yù)算支出指標(biāo)壓減合計(jì)完成7000多萬(wàn)元。

（三）夯實(shí)基礎(chǔ)，提升管理水平

一是推進(jìn)信息共享。以數(shù)據(jù)開(kāi)放為抓手，緊緊圍繞法治、公平、統(tǒng)一、高效的財(cái)稅管理方針，加快建立財(cái)稅綜合信息共享機(jī)制，完成了向企業(yè)和個(gè)人撥付財(cái)政補(bǔ)貼（貼息）信息、基建投資項(xiàng)目資金撥付信息、政府采購(gòu)信息等信息的交換共享。二是嚴(yán)控政府債務(wù)。全面清理核實(shí)全縣政府性債務(wù)情況，清理規(guī)范PPP項(xiàng)目，整改不規(guī)范的融資擔(dān)保行為，不斷加強(qiáng)對(duì)地方政府債務(wù)的動(dòng)態(tài)管理，切實(shí)防范和化解地方債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。三是加強(qiáng)法治建設(shè)。加強(qiáng)法制宣傳教育，開(kāi)展對(duì)全縣行政事業(yè)單位和鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政工作人員的法律知識(shí)培訓(xùn)和教育工作，為依法行政打下堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。

（四）縱深推進(jìn)，深化體制改革

一是深化國(guó)資管理。全面清查核實(shí)全縣國(guó)有資產(chǎn)，摸清國(guó)有資產(chǎn)“家底”，劃撥盤(pán)活資產(chǎn)，實(shí)現(xiàn)國(guó)有資產(chǎn)的保值增值。二是深化稅制改革。深入 推進(jìn)“營(yíng)改增”改革，開(kāi)征環(huán)保稅，落實(shí)高新技術(shù)企業(yè)、小微企業(yè)、民營(yíng)企業(yè)和重點(diǎn)人群創(chuàng)業(yè)就業(yè)等稅收優(yōu)惠政策。三是深化預(yù)算管理。全面推進(jìn)預(yù)算公開(kāi)，全縣79家部門(mén)預(yù)算單位和17個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)，除涉密單位外，全部公開(kāi)了2018年部門(mén)預(yù)算情況。上級(jí)提前下達(dá)的轉(zhuǎn)移支付資金，一并編入縣級(jí)預(yù)算，實(shí)現(xiàn)了專項(xiàng)資金實(shí)質(zhì)性整合。

 第三部分 相關(guān)說(shuō)明

 一、稅收返還和轉(zhuǎn)移支付情況

2018年，我縣稅收返還和轉(zhuǎn)移支付決算數(shù)321635萬(wàn)元，比上年增加44069萬(wàn)元，增長(zhǎng)15.88%。其中：

（一）稅收返還

稅收返還15643萬(wàn)元，與上年持平。其中：

所得稅基數(shù)返還702萬(wàn)元;

成品油稅費(fèi)改革稅收返還收入1643萬(wàn)元；

增值稅稅收返還5025萬(wàn)元;

消費(fèi)稅稅收返還6萬(wàn)元;

增值稅“五五分享”稅收返還收入5489萬(wàn)元；

其他稅收返還性收入2778萬(wàn)元。

（二）一般性轉(zhuǎn)移支付

一般性轉(zhuǎn)移支付211912萬(wàn)元，比上年增加47315萬(wàn)元，增長(zhǎng)28.75%，主要是基本養(yǎng)老金和其他一般性轉(zhuǎn)移支付增幅較大。其中：

1.均衡性轉(zhuǎn)移支付35511萬(wàn)元, 比上年增加1053萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.06%；

2.縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金11186萬(wàn)元，比上年減少813萬(wàn)元，降低6.78%；

3.結(jié)算補(bǔ)助4348萬(wàn)元，比上年減少185萬(wàn)元，降低4.08%；

4.資源枯竭型城市轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助650萬(wàn)元，比上年增加300萬(wàn)元，增長(zhǎng)85.71%；

5.企業(yè)事業(yè)單位劃轉(zhuǎn)補(bǔ)助272萬(wàn)元，與上年持平；

6.基層公檢法司轉(zhuǎn)移支付993萬(wàn)元，比上年減少759萬(wàn)元，降低43.32%；

7.城鄉(xiāng)義務(wù)教育轉(zhuǎn)移支付12383萬(wàn)元，比上年增加2195萬(wàn)元，增長(zhǎng)21.54%；

8.基本養(yǎng)老金轉(zhuǎn)移支付54334萬(wàn)元，比上年增加26760萬(wàn)元，增長(zhǎng)97.05%；

9.城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移支付31897萬(wàn)元，比上年增加1209萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.94%；

10.農(nóng)村綜合改革轉(zhuǎn)移支付2689萬(wàn)元，比上年減少333萬(wàn)元，降低11.02%；

11.產(chǎn)糧（油）大縣獎(jiǎng)勵(lì)資金4694萬(wàn)元，比上年增加55萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.19%；

12.固定數(shù)額補(bǔ)助25100萬(wàn)元，比上年增加614萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.51%；

13.革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付1107萬(wàn)元，比上年增加281萬(wàn)元，增長(zhǎng)34.02%；

14.貧困地區(qū)轉(zhuǎn)移支付4041萬(wàn)元，比上年增加1250萬(wàn)元，增長(zhǎng)44.79%；

15.其他一般性轉(zhuǎn)移支付22707萬(wàn)元，比上年增加15688萬(wàn)元，增長(zhǎng)223.51%。

（三）專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付

專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付94080萬(wàn)元，比上年減少3246萬(wàn)元，降低3.34%，其中：

1.一般公共服務(wù)支出974萬(wàn)元, 比上年減少366萬(wàn)元，降低27.31 %； 

2.公共安全支出1354萬(wàn)元, 比上年增加991萬(wàn)元，增長(zhǎng)273%；

3.教育支出3942萬(wàn)元, 比上年減少2452萬(wàn)元，降低38.35%;

4.科學(xué)技術(shù)支出892萬(wàn)元, 比上年增加142萬(wàn)元，增長(zhǎng)18.93%；

5.文化體育與傳媒支出2209萬(wàn)元, 比上年增加735萬(wàn)元，增長(zhǎng)49.86%；

6.社會(huì)保障和就業(yè)支出9351萬(wàn)元, 比上年減少8239萬(wàn)元，降低46.84%;

7.醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出9111萬(wàn)元, 比上年減少2931萬(wàn)元，降低24.34%;

8.節(jié)能環(huán)保支出7500萬(wàn)元, 比上年增加3118萬(wàn)元，增長(zhǎng)71.15%；

9.城鄉(xiāng)社區(qū)支出330萬(wàn)元, 比上年減少1854萬(wàn)元，降低84.89%;

10.農(nóng)林水支出42937萬(wàn)元, 比上年增加2073萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.07%；

11.交通運(yùn)輸支出3162萬(wàn)元, 比上年增加907萬(wàn)元，增長(zhǎng)40.22%；

12.資源勘探信息等支出462萬(wàn)元, 比上年減少356萬(wàn)元，降低43.52%;

13.商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1214萬(wàn)元, 比上年增加880萬(wàn)元，增長(zhǎng)263.47%；

14.金融支出30萬(wàn)元, 比上年增加30萬(wàn)元，增長(zhǎng)100%；

15.國(guó)土海洋氣象等支出2322萬(wàn)元, 比上年減少1305萬(wàn)元，降低35.98%;

16.住房保障支出7942萬(wàn)元, 比上年增加5441萬(wàn)元，增長(zhǎng)217.55%；

17.糧油物資儲(chǔ)備支出290萬(wàn)元, 比上年減少30萬(wàn)元，降低9.38%;

18.其他收入支出58萬(wàn)元, 比上年減少30萬(wàn)元，降低34.09%;

二、舉借政府債務(wù)情況

（一）地方政府債務(wù)限額余額情況

2018年，政府債務(wù)總限額439106萬(wàn)元，其中一般債務(wù)限額359235萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)限額79871萬(wàn)元。截止2018年底，地方政府債務(wù)余額439107萬(wàn)元，其中一般債務(wù)余額359237萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)余額79870萬(wàn)元。

（二）地方政府債券發(fā)行情況

2018年，省轉(zhuǎn)貸新增債務(wù)限額40100萬(wàn)元，其中一般債務(wù)限額16500萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)限額23600萬(wàn)元，據(jù)此，發(fā)行一般債券16500，專項(xiàng)債券23600，平均期限6.3年，平均利率4.01%。

(三)地方政府債務(wù)還本付息情況

2018年償還地方政府債券本金51832萬(wàn)元，其中一般債券24596萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)27236萬(wàn)元，支付地方政府債券利息12450萬(wàn)元，其中一般債券利息11231萬(wàn)元，專項(xiàng)債券利息1219萬(wàn)元。

三、2018年政府債券資金安排情況

2018年，省財(cái)政廳下達(dá)我縣新增債券額度40100萬(wàn)元，其中新增一般債券16500 萬(wàn)元,新增專項(xiàng)債券23600 萬(wàn)元。

2018年新增一般債券資金用于以下項(xiàng)目：天易園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目3700萬(wàn)元，門(mén)急診醫(yī)技綜合樓建設(shè)項(xiàng)目4000萬(wàn)元，湘潭縣沉陷區(qū)綜合治理項(xiàng)目1600萬(wàn)元，湘潭縣農(nóng)村環(huán)境綜合整治項(xiàng)目1800萬(wàn)元，易俗河鎮(zhèn)一中維修改造100萬(wàn)元，通組路建設(shè)項(xiàng)目100萬(wàn)元，2018年湘潭縣易俗河鎮(zhèn)城中村改造項(xiàng)目（一期）5200萬(wàn)元。

2018年新增專項(xiàng)債券資金用于以下項(xiàng)目：通組路建設(shè)項(xiàng)目10000萬(wàn)元，湘潭縣2012年第四批次項(xiàng)目第11號(hào)地塊項(xiàng)目1000萬(wàn)元，湘潭縣2013年第一批次建設(shè)用地12600萬(wàn)元。

四、2018年績(jī)效管理工作開(kāi)展情況

為進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革，加強(qiáng)財(cái)政資金使用績(jī)效，優(yōu)化財(cái)政資源配置，提升公共服務(wù)質(zhì)量，我局根據(jù)中央、省、市財(cái)政部門(mén)的要求，積極推進(jìn)我縣預(yù)算績(jī)效管理工作，一年來(lái)取得了較好的成效。

(一)加強(qiáng)績(jī)效目標(biāo)管理。將各部門(mén)編制預(yù)算時(shí)設(shè)置的績(jī)效目標(biāo)作為預(yù)算安排的前置條件，加強(qiáng)績(jī)效目標(biāo)審核，將績(jī)效目標(biāo)與預(yù)算同步批復(fù)下達(dá)，強(qiáng)化資金使用單位的主體責(zé)任和效率意識(shí)。

(二)開(kāi)展績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控。建立預(yù)算資金績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控機(jī)制，明確監(jiān)控職責(zé)，規(guī)范監(jiān)控程序，對(duì)績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度和預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度實(shí)行“雙監(jiān)控”，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題時(shí)分析原因并及時(shí)糾正，確保績(jī)效目標(biāo)如期保質(zhì)保量實(shí)現(xiàn)。我們對(duì)2017年度縣級(jí)財(cái)政性資金進(jìn)行了重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)和中期績(jī)效評(píng)價(jià)，特別在全市率先推進(jìn)對(duì)17個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)進(jìn)行了問(wèn)題整改重點(diǎn)跟蹤監(jiān)控。

(三)全面實(shí)施績(jī)效自評(píng)。積極組織各預(yù)算單位開(kāi)展2018年財(cái)政預(yù)算支出績(jī)效評(píng)價(jià)。全縣所有預(yù)算單位開(kāi)展了部門(mén)整體支出績(jī)效自評(píng)，對(duì)預(yù)算支出超過(guò)30萬(wàn)元的單個(gè)項(xiàng)目性專項(xiàng)，單位形成了績(jī)效自評(píng)報(bào)告進(jìn)行評(píng)價(jià)分析。

(四)大力推進(jìn)重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)。建立健全重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)常態(tài)機(jī)制，選擇部分重點(diǎn)民生政策和重大項(xiàng)目組織開(kāi)展績(jī)效評(píng)價(jià)工作。同時(shí)，不斷強(qiáng)化績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果反饋及應(yīng)用，督促部門(mén)進(jìn)行整改，并將部分績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用于預(yù)算安排。

(五)加大績(jī)效信息公開(kāi)力度。除涉密信息外，全縣所有預(yù)算單位都將部門(mén)整體支出和專項(xiàng)資金績(jī)效自評(píng)報(bào)告通過(guò)單位門(mén)戶網(wǎng)站或縣人民政府網(wǎng)站向社會(huì)予以公開(kāi)，接受社會(huì)監(jiān)督。

五、2019年績(jī)效管理工作計(jì)劃

(一)根據(jù)省、市財(cái)政部門(mén)績(jī)效管理的要求，不斷擴(kuò)大績(jī)效管理范圍，逐步將所有政府收支預(yù)算、部門(mén)單位預(yù)算收支、政策和項(xiàng)目納入績(jī)效管理。

(二)強(qiáng)化績(jī)效目標(biāo)管理，健全項(xiàng)目績(jī)效跟蹤監(jiān)控機(jī)制；加強(qiáng)績(jī)效管理激勵(lì)約束和考核結(jié)果應(yīng)用，將本級(jí)部門(mén)整體績(jī)效與預(yù)算安排相掛鉤。

(三)推動(dòng)預(yù)算績(jī)效管理信息化系統(tǒng)建設(shè)。加強(qiáng)績(jī)效管理工作的學(xué)習(xí)培訓(xùn)。

湘潭縣2018年總決算公開(kāi)明細(xì)表.xlsx