2017年10月31日在縣十六屆人大常委會第6次會議上

縣財政局局長   楊林

主任、各位副主任、各位委員：

根據《中華人民共和國預算法》和《中華人民共和國各級人民代表大會常務委員會監督法》的規定，我受縣人民政府委托，向本次人大常委會報告2017年預算調整情況，請予審議。

一、預算調整事由

一是省財政廳調整了對市縣的收入考核政策，要求各市州在今年收入組織工作中，進一步壓縮非稅收入比重，提高收入質量，并將此項工作與市縣的績效考核相掛鉤，基于此需要對年初預算收入結構進行調整。

二是按照財政部《關于印發2015年地方政府一般債券預算管理辦法的通知》（財預〔2015〕47號），新增政府債券收支納入地方預算管理，需編制預算調整方案，報同級人大常委會批準。

三是上級新增財力性一般性轉移支付收入，按《中華人民共和國預算法》的規定，需要增加預算總支出。

四是圍繞縣委、縣政府中心工作，滿足部分單位實際工作需要，需相應增加財政支出。

二、2017年預算調整（草案）

(一)一般公共預算調整

1、收入預算調整

全縣一般公共預算收入總量由年初482298萬元調整為 625566萬元，調增143268萬元，其中：

（1）財政收入年初預算為27.88億元(其中國稅7.15億元、地稅8.25億元、非稅12.48億元），本次是根據省財政廳對收入考核政策，以及受“營改增”的影響對收入預算結構進行調整(其中國稅調整為9.45億元、地稅調整為6.91億元、非稅調整為11.52億元），對收入總額不予調整。由于上劃收入增加，經測算地方一般公共預算收入從年初的213607萬元，調減到203697萬元，減少收入9910萬元。

（2）由于上級財政加大對市縣均衡性轉移支付，返還性收入和一般性轉移支付增加24651萬元。

（3）本年度省財政廳下達我縣地方政府債券轉貸收入120867萬元，其中新增債券增加25900萬元，置換債券增加94967萬元。

（4）將部分基金收入調入到一般公共預算統籌使用，調入資金由年初預算3440萬元，調整為10115萬元，增加6675萬元。

（5）動用上年結余資金985萬元。

2、支出調整預算

全縣一般公共預算支出總計由年初482298萬元調整為 625566萬元，調增143268萬元，其中：

（1）增加各項民生、運轉等支出19396萬元。

（2）償債基金（債務利息支出）增加900萬元。

（3）由于城市公用附加基金本年度已經不再征收，原用基金收入安排城管局燈飾處相關經費500萬元改由公共預算安排。

（4）補充增資、獎金等經費缺口1605萬元。

（5）新增債券按照與年初預算打通盤活、統籌安排以及只用于公益性資本支出的規定安排支出25900萬元。

（6）增加置換債券94967萬元,按照湘財金函【2017】27號文件中明確的具體項目安排支出進行置換。

預算調整后，2017年全縣一般公共預算收入總計625566萬元，其中一般公共預算收入203697萬元，上級補助收入289902萬元，債務轉貸收入120867萬元，調入資金10115萬元，動用上年結余985萬元。一般公共預算支出總計625566萬元，其中一般公共預算支出513849萬元，上解上級支出11500萬元，債務還本支出100217萬元。

（二）政府性基金預算調整

1、收入預算調整

全縣政府性基金收入總計由年初的50860萬元調整為72895萬元，調增22035萬元。其中：

（1）本年度省財政廳下達我縣專項債券額度9215萬元。

（2）縣本級政府性基金收入增加6200萬元。其中城市公用事業附加減少500萬元（取消征收）；國有土地使用權出讓收入增加2525萬元；國有土地收益基金增加150萬元；農業土地開發資金25萬元；城市基礎設施配套費增加2700萬元。

（3）政府性基金上級補助收入增加6620萬元。

2、支出預算調整

全縣政府性預算支出總計由年初的50860萬元調整為72895萬元，調增22035萬元。其中：

（1）地方政府專項債券置換支出增加9215萬元，按照湘財辦函【2017】21號文件中明確的具體項目安排支出進行置換。

（2）上級專項轉移支付支出增加6620萬元，按照專項轉移支付文件確定的支出范圍主要用于文化支出71萬元，移民補助1751萬元，水庫移民后期扶持項目1669萬元，福彩項目2169萬元，農業土地開發資金及對應專項債務收入安排的支出950萬元，棚戶區改造10萬元。

（3）縣本級政府性基金支出調減587萬元，其中調減用城市公用附加安排的支出500萬元，調減農業土地開發資金安排的支出87萬元。

（4）農業土地開發資金按政策需向省上解30%，增加上解支出112萬元。

（5）調出資金增加6675萬元。

預算調整后，2017年全縣政府性基金收入總計72895萬元，其中縣本級政府性基金收入57060萬元，上級補助收入6620萬元，地方政府專項債務轉貸收入9215萬元；政府性基金支出總計72895萬元，其中政府性基金本年支出53720萬元（含上級轉移支付支出6620萬元），上解支出112萬元，調出資金9715萬元，地方政府專項債務還本支出9215萬元，結余133萬元。