目  錄

　　第一部分2026年財(cái)政局部門預(yù)算說(shuō)明

　　第二部分2026年財(cái)政局部門預(yù)算表

　　1.部門收支總體情況表

　　2.部門收入總體情況表

　　3.部門支出總體情況表

　　4.財(cái)政撥款收支情況表

　　5.一般公共預(yù)算支出表

　　6.一般公共預(yù)算基本支出表

　　7.一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出表

　　8.政府性基金預(yù)算支出情況表

　　注：以上部門預(yù)算報(bào)表中，空表表示本部門無(wú)相關(guān)收支情況。

　　第一部分部門預(yù)算說(shuō)明

　　一、部門基本概況

　　（一）職能職責(zé)

　　1.貫徹執(zhí)行國(guó)家和上級(jí)財(cái)政有關(guān)預(yù)算、稅收、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)等方針政策、法律法規(guī)和規(guī)章制度。分析預(yù)測(cè)全縣經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，指導(dǎo)全縣財(cái)政工作。擬定全縣財(cái)政預(yù)算、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)等方面的管理制度，并監(jiān)督執(zhí)行。

　　2.負(fù)責(zé)縣級(jí)財(cái)政收支管理。負(fù)責(zé)財(cái)政預(yù)算內(nèi)行政機(jī)構(gòu)、事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體的其他收支管理。負(fù)責(zé)編制年度縣級(jí)預(yù)算草案。受縣人民政府委托，向縣人民代表大會(huì)報(bào)告縣級(jí)財(cái)政預(yù)算、預(yù)算執(zhí)行、財(cái)政決算情況。擬定經(jīng)費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)定額，負(fù)責(zé)審核批復(fù)部門（單位）的年度預(yù)算，完善轉(zhuǎn)移支付制度。

　　3.監(jiān)督檢查財(cái)稅方針政策、財(cái)稅法規(guī)的執(zhí)行情況，提出加強(qiáng)財(cái)政管理的辦法和建議。監(jiān)督財(cái)政資金的使用情況。組織實(shí)施縣級(jí)財(cái)政收入、支出及財(cái)稅政策執(zhí)行情況的監(jiān)督。

　　4.負(fù)責(zé)政府非稅收入管理，擬訂政府非稅收入管理制度和細(xì)則。負(fù)責(zé)政府性基金管理，按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費(fèi)。管理財(cái)政票據(jù)，監(jiān)督管理彩票市場(chǎng)，按規(guī)定管理彩票資金。

　　5.負(fù)責(zé)組織實(shí)施預(yù)算執(zhí)行。監(jiān)督行政事業(yè)單位的預(yù)算執(zhí)行。負(fù)責(zé)組織和匯總編制財(cái)政收支總決算和各行政事業(yè)單位部門決算。擬定并執(zhí)行國(guó)庫(kù)管理制度、國(guó)庫(kù)集中收付制度，指導(dǎo)和監(jiān)督國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)，按規(guī)定開展國(guó)庫(kù)現(xiàn)金管理工作。負(fù)責(zé)財(cái)政統(tǒng)發(fā)工資工作、政策性補(bǔ)貼和專項(xiàng)儲(chǔ)備資金財(cái)政管理工作，負(fù)責(zé)財(cái)源建設(shè)資金管理。

　　6.擬定縣級(jí)行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理制度，并監(jiān)督管理。參與擬定企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)管理相關(guān)制度，組織實(shí)施國(guó)有資產(chǎn)清產(chǎn)核資、產(chǎn)權(quán)界定、登記工作，組織實(shí)施國(guó)有股權(quán)管理，負(fù)責(zé)國(guó)有資產(chǎn)資本金統(tǒng)計(jì)分析工作。按規(guī)定管理資產(chǎn)評(píng)估工作。

　　7.負(fù)責(zé)預(yù)算績(jī)效管理工作，擬訂本縣預(yù)算績(jī)效管理的有關(guān)規(guī)章制度和實(shí)施方案，開展績(jī)效監(jiān)控，組織績(jī)效評(píng)價(jià)，反饋評(píng)價(jià)結(jié)果，提出結(jié)果應(yīng)用的意見建議。

　　8.監(jiān)督管理縣級(jí)財(cái)政的經(jīng)濟(jì)發(fā)展支出，負(fù)責(zé)財(cái)政性投資項(xiàng)目資金及項(xiàng)目評(píng)審的相關(guān)工作。

　　9.會(huì)同有關(guān)部門管理縣財(cái)政社會(huì)保障和就業(yè)及醫(yī)療衛(wèi)生支出。監(jiān)督社會(huì)保障資金（基金）財(cái)務(wù)管理制度的落實(shí)。

　　10.貫徹執(zhí)行國(guó)家、省、市、縣關(guān)于國(guó)際金融組織和外國(guó)政府貸款的各項(xiàng)方針、政策。負(fù)責(zé)管理政府債務(wù)。負(fù)責(zé)財(cái)政性資金存貸考核。協(xié)調(diào)政府項(xiàng)目籌融資工作，加強(qiáng)對(duì)地方金融機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)監(jiān)管。

　　11.執(zhí)行國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度，監(jiān)督和規(guī)范會(huì)計(jì)行為，負(fù)責(zé)管理會(huì)計(jì)工作。組織財(cái)務(wù)人員培訓(xùn)。

　　12.負(fù)責(zé)全縣財(cái)政系統(tǒng)信息化建設(shè)。負(fù)責(zé)財(cái)政信息和財(cái)政宣傳工作。

　　13.負(fù)責(zé)提出專項(xiàng)資金的預(yù)算編制建議，制訂相應(yīng)資金管理辦法。擬定需要全縣統(tǒng)一規(guī)定開支的標(biāo)準(zhǔn)及相關(guān)規(guī)范性文件并監(jiān)督實(shí)施。

　　14.組織落實(shí)有關(guān)財(cái)政貼息、補(bǔ)助、獎(jiǎng)勵(lì)資金預(yù)算工作，并組織財(cái)政扶持性支出項(xiàng)目的審核、實(shí)施與監(jiān)管。組織落實(shí)糧食專項(xiàng)資金及政府性糧食風(fēng)險(xiǎn)基金預(yù)算。承擔(dān)外國(guó)政府、國(guó)際金融機(jī)構(gòu)貸款和國(guó)外貸款償債準(zhǔn)備金的財(cái)政財(cái)務(wù)管理。

　　15.擬定縣本級(jí)政府采購(gòu)制度、辦法，并監(jiān)督實(shí)施。

　　16.完成縣委、縣政府交辦的其他任務(wù)。

　　（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置

　　湘潭縣財(cái)政局共有人數(shù)149人,其中工資統(tǒng)發(fā)人員144人，非統(tǒng)發(fā)人員5人。離退休人員101人，遺屬補(bǔ)助人員1人。我局下設(shè)19個(gè)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)和10個(gè)事業(yè)單位，全部納入2026年部門預(yù)算編制范圍。

　　二、部門預(yù)算單位構(gòu)成

　　本部門預(yù)算為匯總預(yù)算，納入編制范圍的預(yù)算單位包括：

　　部門只有本級(jí)，沒有其他預(yù)算單位，因此本部門預(yù)算僅含本級(jí)預(yù)算。

　　三、部門收支總體情況

　　1.收入預(yù)算：包括一般公共預(yù)算、政府性基金、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算等財(cái)政撥款收入，以及經(jīng)營(yíng)收入、事業(yè)收入等單位資金。2026年財(cái)政局本部門收入預(yù)算2979.29萬(wàn)元，其中，一般公共預(yù)算撥款2979.29萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算撥款0萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算撥款0萬(wàn)元，納入專戶管理的非稅收入0萬(wàn)元,收入較去年增加140.91萬(wàn)元,主要原因是人員增加。

　　2.支出預(yù)算：2026年財(cái)政局本部門支出預(yù)算 2979.29萬(wàn)元，其中，一般公共服務(wù)2475.1萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)支出204.48萬(wàn)元, 衛(wèi)生健康支出123萬(wàn)元, 住房保障支出176.71萬(wàn)元,支出較去年增加140.91萬(wàn)元，主要原因是人員增加。

　　四、一般公共預(yù)算撥款支出

　　2026年財(cái)政局本部門一般公共預(yù)算撥款支出2979.29萬(wàn)元，其中，一般公共服務(wù)支出2475.1萬(wàn)元，占83%；社會(huì)保障和就業(yè)支出204.48萬(wàn)元, 占7% ；衛(wèi)生健康支出123萬(wàn)元,占4%；住房保障支出176.71萬(wàn)元,占比6%。具體安排情況如下：

　　1.基本支出：2026年財(cái)政局本部門基本支出預(yù)算數(shù)2261.09萬(wàn)元，主要是為保障部門正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)支出，包括用于基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)以及辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、維修費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、招待費(fèi)等公用經(jīng)費(fèi)。

　　2.項(xiàng)目支出：2026年財(cái)政局本部門項(xiàng)目支出預(yù)算718.2萬(wàn)元，主要是部門為完成特定行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)而發(fā)生的支出，包括有關(guān)事業(yè)發(fā)展專項(xiàng)、專項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)等，其中：評(píng)審服務(wù)費(fèi)218萬(wàn)元, 主要用于造價(jià)評(píng)審、咨詢服務(wù)及相關(guān)經(jīng)費(fèi)等方面；全縣財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)運(yùn)行、維護(hù)及上新費(fèi)用218萬(wàn)元, 主要用于信息系統(tǒng)上新、更新及維護(hù)、電子一體化建設(shè)及維護(hù)等方面。

　　五、政府性基金預(yù)算支出

　　2026年財(cái)政局本部門政府性基金支出預(yù)算0萬(wàn)元，其中，科學(xué)技術(shù)支出0萬(wàn)元，占0%；文化旅游體育與傳媒支出0萬(wàn)元，占0 %；（注：如無(wú)政府性基金預(yù)算安排的支出，應(yīng)反映“本部門無(wú)政府性基金安排的支出”）

　　六、其他重要事項(xiàng)的情況說(shuō)明

　　（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：2026年財(cái)政局本部門機(jī)關(guān)本級(jí)一家行政事業(yè)單位的機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)231.37萬(wàn)元，比上年預(yù)算增加13.25萬(wàn)元，主要原因是人員增加。

　　（二）“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算：2026年財(cái)政局本部門機(jī)關(guān)本級(jí)一家行政事業(yè)單位“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算數(shù)為3.9萬(wàn)元，其中，公務(wù)接待費(fèi)0.3萬(wàn)元，公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)3.6萬(wàn)元（其中，公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)0萬(wàn)元，公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)3.6萬(wàn)元），因公出國(guó)（境）費(fèi)0萬(wàn)元。2026年財(cái)政局“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算較2025年減少0.7萬(wàn)元。

　　（三）一般性支出情況：2026年財(cái)政局本部門會(huì)議費(fèi)預(yù)算2萬(wàn)元，擬召開10次會(huì)議，每次會(huì)議人數(shù)100人左右，內(nèi)容為財(cái)政工作布置會(huì)議；培訓(xùn)費(fèi)預(yù)算19萬(wàn)元，擬開展約40次學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，內(nèi)容主要為財(cái)政性業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)培訓(xùn),局內(nèi)每次學(xué)習(xí)培訓(xùn)人數(shù)約為140人左右，全縣財(cái)務(wù)人員每次學(xué)習(xí)培訓(xùn)人數(shù)約為300人左右，擬舉辦0次等節(jié)慶、晚會(huì)、論壇、賽事活動(dòng)，經(jīng)費(fèi)預(yù)算0 萬(wàn)元。

　　（注：三類會(huì)議、培訓(xùn)活動(dòng)，節(jié)慶、晚會(huì)、論壇、賽事等活動(dòng)，請(qǐng)分項(xiàng)列明活動(dòng)計(jì)劃及經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況）

　　（四）政府采購(gòu)情況：2026年財(cái)政局本部門政府采購(gòu)預(yù)算總額525.7萬(wàn)元，其中，貨物類采購(gòu)預(yù)算140.7萬(wàn)元；工程類采購(gòu)預(yù)算0萬(wàn)元；服務(wù)類采購(gòu)預(yù)算385萬(wàn)元。

　　（注：如某大類無(wú)采購(gòu)預(yù)算，則填“0”）

　　（五）國(guó)有資產(chǎn)占用使用及新增資產(chǎn)配置情況：截至2025年12月底，本部門使用公務(wù)用車1輛，其中，機(jī)要通信用車0輛，應(yīng)急保障用車0輛，執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛，特種專業(yè)技術(shù)用車0輛，其他按照規(guī)定配備的公務(wù)用車1輛；單位價(jià)值50萬(wàn)元以上通用設(shè)備0臺(tái)，單位價(jià)值100萬(wàn)元以上專用設(shè)備0臺(tái)。2026年財(cái)政局?jǐn)M新增配置公務(wù)用車0 輛，其中，機(jī)要通信用車0輛，應(yīng)急保障用車0輛，執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛，特種專業(yè)技術(shù)用車0輛，其他按照規(guī)定配備的公務(wù)用車0輛；新增配備單位價(jià)值50萬(wàn)元以上通用設(shè)備0臺(tái)，單位價(jià)值100萬(wàn)元以上專用設(shè)備0臺(tái)。

　　（六）預(yù)算績(jī)效目標(biāo)說(shuō)明：本部門所有支出實(shí)行績(jī)效目標(biāo)管理。納入2026年財(cái)政局部門整體支出績(jī)效目標(biāo)的金額為2979.29萬(wàn)元，其中，基本支出2261.09萬(wàn)元，項(xiàng)目支出718.2萬(wàn)元，具體績(jī)效目標(biāo)詳見報(bào)表。

　　七、名詞解釋

　　1.機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：是指各部門的公用經(jīng)費(fèi)，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用資料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

　　2.“三公”經(jīng)費(fèi)：納入省（市、縣）財(cái)政預(yù)算管理的“三公“經(jīng)費(fèi)，是指用一般公共預(yù)算撥款安排的公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和因公出國(guó)（境）費(fèi)。其中，公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購(gòu)置支出（含車輛購(gòu)置稅），以及燃料費(fèi)、維修費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出；因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出。

部門預(yù)算公開表.xlsx