關于湘潭縣2024年財政預算執行情況和2025年財政預算（草案）的報告

　　——2024年12月19日在湘潭縣第十七屆人民代表大會第五次會議上

　　湘潭縣財政局局長   張燕

各位代表：

　　受縣人民政府委托，現就2024年財政預算執行情況和2025年財政預算草案報告如下，請予審查，并請列席會議的同志提出意見。

　　一、2024年財政預算預計完成情況

　　今年以來，我們在縣委的堅強領導下，在縣人大、縣政協的監督支持下，緊緊圍繞黨中央國務院和省委、省政府的決策部署，著眼服務縣域經濟社會發展，堅守為民理財初心，圍繞適度加力、提質增效實施積極的財政政策，組合使用多種政策工具，大力優化支出結構，強化財政監督管理，提高風險防控能力，固本培元、增強內生動能，財政運行穩中有進。

　　（一）預算預計執行情況

　　1.一般公共預算預計執行情況

　　2024年，全年預計完成一般公共預算收入總計56.43億元。其中，地方一般公共預算收入13.8億元，上級補助收入35.27億元，一般債券收入4.44億元，上年結余2.92億元。全年預計完成支出總計56.43億元。其中，公共預算支出51.01億元，一般債券還本支出3.52億元，上解支出1.9億元。

　　2.政府性基金預算預計執行情況

　　2024年，全年預計完成政府性基金預算收入總計53.72億元。其中，縣本級收入2.86億元，上級收入49.72億元，上年結余1.14億元。全年預計完成支出總計53.72億元。其中，縣本級支出2.86億元，上級收入安排的支出49.72億元，動用上年結余資金1.14億元。

　　3.國有資本經營預算預計執行情況

　　2024年，全年預計完成國有資本經營預算收入1億元，支出1億元。

　　4.社會保險基金預算預計執行情況

　　2024年，全年預計完成社會保險基金預算收入10.88億元，預計支出9.25億元，當年結余1.63億元。社會保險基金收支預算執行情況整體良好。

　　2024年度收支決算數待省財政廳決算批復后，按程序報送縣人大常委會審查。

　　（二）地方政府債務情況

　　2024年，我縣爭取一般債券資金4.44億元，專項債券資金47.27億元。截至2024年底，我縣債務限額225.47億元。一般債務余額56.18億元，專項債務余額169.29億元，合計為225.47億元，在省財政廳下達限額內，風險總體可控。

　　（三）2024年財政工作開展情況

　　2024年是新中國成立75周年，是實現“十四五”規劃目標任務的關鍵一年，我們始終堅持把政治要求和政治標準貫穿于財政工作的全過程，準確把握財政工作方向，努力提升公共財政保障水平，基本民生等重點領域支出得到較好保障,各項重大政策得到有效落實，高質量發展扎實推進。

　　1.合力攻堅挖潛促收，努力做大財政總量。一是財政收入提質增效。制定了《湘潭縣財源建設工作方案》，搭建了財稅綜合信息平臺，準確把握財稅收支變化趨勢，每月召開財政運行監測調度會議，找準短板弱項，逐項調度分析研判，注重精準施策，推動財稅收入量質齊升，2024年1-11月地方財政收入13.02億元，比上年同期增長9.96%，位居全市第二。二是強力盤活國有“三資”。按照“能用則用、不用則售、不售則租、能融則融”的原則，全面盤活三資，騰出更多財力用于支持穩增長、保民生、防風險。2024年1-11月，我縣累計完成“三資”盤活總收益16.67 億元（其中用2.08億元、售4.81億元、租0.09億元、融9.69億元），上繳國庫4.93億元。三是全力向上爭資爭項。密切關注中央和省級政策動態，準確把握時間節點，爭取中央預內資金1.08億元，超長期國債資金1.78億元，補充了我縣重點領域基建資金的不足，發揮了政府投資對提振內需的帶動放大效應。獲得政府一般債券資金4.44億元，專項債券資金47.27億元，通過債務置換降低了化債壓力，騰出更多的資源發展經濟，鞏固基層“三保”。

　　2.多措并舉加強管理，助力財政提質增效。一是硬化預算剛性約束。全面規范預算執行，按序時進度下達指標計劃，嚴格支付管理，2024年對47家存在支付內容與預算指標不匹配的單位發出提示函。嚴控預算追加，建立“單位申請、財政審核、政府審批”的機制，對于沒有落實資金來源而形成支出的追加申請，一律不予受理。新增事項優先統籌使用單位現有資金和結余資金，2024年累計使用存量資金安排支出0.26億元。二是規范基層財政運行。持續深化落實《整肅財政管理規范財經秩序深化預算改革十六條措施》，進一步完善縣鄉財政管理體制，規范鄉鎮村賬鄉代理專戶，會同縣農業農村局擬定《關于湘潭縣村級財務管理實行辦法》，有力推進財政管理走向精細化、規范化管理軌道。三是加強財政監督檢查。聚焦惠民惠農資金管理、黨政機關過緊日子、基層三保等重點領域開展監督。持續提升財政資金管理效能，全面清理結余結轉資金，截止11月底，收回結余資金1.51億元。

　　3.多措并舉化解風險，確保財政行穩致遠。一是兜牢兜實三保底線。牢固樹立以人民為中心的發展思想，始終把基層“三保”擺在最優先位置。抓牢預算編制起點，足額編制三保支出預算；強化三保資金來源保障，2024年1-11月，全縣三保累計支出29.29億元。二是壓實化債工作責任。積極調優結構，目前我縣非標債務余額穿透后銀行資金占比達91.9%；持續降息降本，全年實現降息160余筆，年節約利息0.72億元，全口徑債務加權平均利率4.55%，較2023年底下降0.45個百分點，付息壓力極大減少，牢牢守住了債務不暴雷風險底線。三是重點領域精準保障。緊盯保障重點，嚴格對照預算要求，進一步統籌規范資金使用，確保做到“三個不新欠”，優先撥付資金1.52億元，用有限的資金，切實做到了讓基層有活力、企業有信心、干部有動力。

　　二、2025年預算草案

　　2025年，全縣財政工作的思路是：在以習近平同志為核心的黨中央堅強領導下，全面貫徹落實黨的二十大和二十屆二中、三中全會精神，堅持穩中求進工作總基調，完整準確全面貫徹新發展理念，加快構建新發展格局，著力推動高質量發展，緊緊圍繞推進中國式現代化進一步全面深化改革，加大宏觀調控力度，加強逆周期調節，實施好積極的財政政策，增強經濟持續回升向好態勢，切實保障和改善民生，推動縣域經濟社會高質量發展。

　　（一）一般公共預算草案

　　2025年，全年預計一般公共預算收入總計51.43億元。其中，地方一般公共預算收入13億元，上級補助收入36.48億元，調入資金1.95億元。

　　全年安排支出總計51.43億元。其中，公共預算支出49.53億元，上解上級支出1.9億元。

　　1.按照深化零基預算改革支出順序要求，我縣支出情況如下：

　　（1）“三保”預算編制情況。按照中央、省“三保”支出目錄，全年安排“三保”支出36.61億元。其中，保基本民生支出16.95億元，保工資支出18.33億元，保運轉支出1.33億元。

　　（2）非“三保”支出情況。一般債券利息支出1.78億元，全縣大事要事支出 11.14億元，上解上級支出1.9億元。

　　2.部門、鄉鎮及園區支出安排情況如下：

　　（1）部門支出安排情況

　　根據部門預算編制方案，縣直部門預算單位66家，駐縣單位7家，擬安排支出27.58億元，具體是：基本支出13.98億元，項目支出8.61億元，財政中長期支出責任0.43億元，部門預算尚不能細化到具體單位的資金4.56億元，主要是財源建設，增人增資、票決制小微實事、大事要事預留等經費。

　　（2）鄉鎮體制支出安排情況

　　根據體制文件，鄉鎮和村級運行擬安排支出4.66億元，具體是：鄉鎮基本支出3.33億元，鄉鎮專項經費0.2億元，村級運轉經費0.93億元，非稅成本及園區社會事務移交支出0.2億元。

　　（3）天易經開區支出安排情況

　　根據天易經開區可用財力及預算編制原則，擬安排支出1.24億元，具體是：基本支出0.24億元，園區經費支出1億元（含園區財政中長期支出責任0.45億元）。

　　（二）政府性基金預算草案

　　2025年，政府性基金預算收入總計9.37億元。其中，縣本級收入8.87億元，上級補助收入0.5億元。安排支出總計9.37億元。其中，政府性基金專項支出2.43億元，債務付息支出5億元，債務還本支出0.79億元，調出資金1.15億元。

　　（三）國有資本經營預算草案

　　2025年，國有資本經營預算收入1.5億元，支出1.5億元。

　　（四）社會保險基金預算草案

　　2025年，社會保險基金預算收入12.07億元。其中，城鄉居民基本養老保險基金5.83億元，機關事業單位基本養老保險基金6.24億元。社會保險基金預算支出10.64億元。其中，城鄉居民基本養老保險基金4.42億元，機關事業單位基本養老保險基金6.22億元。本年收支結余1.43億元。

　　三、2025年全縣財政工作重點

　　2025年，財政部門堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，以深入學習宣傳貫徹黨的二十大和二十屆二中、三中全會精神為主線，堅持穩中求進工作總基調，聚焦財政主責主業，深化財政管理體制改革，加強財源建設，優化支出結構，提高資金使用效益，為全縣經濟社會發展提供堅實的財力保障。

　　1.堅持強基固本，持續穩定經濟大盤。一是做強產業壯大財源。支持實體經濟發展，積極涵養優質財源，加快培育新的財稅增長點，形成財政增收與經濟增長的良性循環。堅定不移抓實收入，準確把握財稅收入變化趨勢，突出抓重點企業、重點行業、重點項目的稅收征管，做大做優財政蛋糕。二是積極盤活存量資源。持續推進國有“三資”清查處置，著力挖潛增收，聚焦盤活城區內資產處置，形成可用財力服務穩增長、防風險、保民生。三是全力爭取資金支持。緊密跟蹤中央、省級政策動向，積極爭取轉移支付、新增債券及各類政策試點。用活用好各類財政工具，保持與上級財政部門密切溝通，強化重點領域能力建設。

　　2.堅持保障重點，助推縣域經濟發展。一是制定大事要事保障清單。會同相關部門圍繞黨中央、國務院和省委省政府、縣委縣政府決策部署，制定本級年度大事要事保障清單，明確保障內容、政策標準、實施期限、支出責任等。二是落實民生保障重點任務。堅決落實黨政機關習慣過緊日子要求，把嚴把緊預算關口，嚴控一般性支出，從緊安排必要支出。集中有限財力保重點、辦大事，全面審核清理政策項目支出，取消到期政策資金，集中有限財力保障縣委、縣政府最新工作部署落實。三是落實積極財政政策。落實減稅降費政策，進一步減輕市場主體負擔。積極爭取專項債券額度，充分發揮增發國債作用，多渠道籌集政府性投資項目資金，擴大有效投資支持補短板擴內需。

　　3.堅持改革破題，推進財政科學管理。一是深化零基預算改革。全面打破預算安排和資金分配“基數”，按照“先定事后定錢”的原則，結合年度大事要事保障清單和財力可能，以零為起點編制預算。嚴格按五級優先序安排支出預算：“三保”支出，政府債務還本付息支出，年度大事要事保障清單事項支出，部門必須開展的一般性事業發展支出，其他支出。二是深化國資國企改革。為構建國資監管大格局，提升國資監管水平，增強監管合力，形成國資監管“一盤棋”，制定湘潭縣構建國資監管大格局工作方案，制定完善監管企業經營管理人員履職待遇、業務支出和員工福利待遇的規定等。三是深化預算績效管理。進一步強化“花錢必問效、無效必問責”的預算績效管理理念，全力打造預算績效全周期閉環管理，著力提高財政資源配置效率和使用效益，改變資金分配的固化格局，提高財政資金管理水平和政策實施效果，確保有限資金用在“刀刃”上。

　　4.堅持底線思維，防范化解財政風險。一是堅決兜牢“三保”底線。始終堅持“三保”支出優先順序，嚴格執行財政資金直達機制，落實“三保”預算執行監測和庫款保障機制，兜牢“三保”底線。二是防范化解債務風險。更好統籌發展和安全，嚴格落實既定化債舉措，逐步化解地方債務風險，關注債務率，積極盤活各類資產，確保債務率處于合理區間，為2025年爭取專項債券贏得空間。三是全面履行依法理財。嚴格執行預算法等相關法律，切實嚴肅財經紀律，把日常財會監督、財政專項檢查、推進財務管理監督常態化檢查等工作落到實處，著力提升各單位內控管理，從源頭上預防和減少財政資金使用風險。

　　5.堅持從嚴從實，持續強化財經紀律。一是深化思想認識。財政部門作為財會監督的主責部門，必須堅持從講政治的高度認識和把握問題，堅持底線思維、問題導向，同各類財經違法違規行為做堅決斗爭，用火眼金睛看緊“錢袋子”，當好財政資金“守護者”。二是加強財會監督。開展嚴肅財經紀律專項整治，完善財會監督與紀檢監察、巡視巡察、人大等各類監督貫通協調的工作機制，建立財會監督與政府采購、投資評審、績效管理一體工作機制，切實維護財經紀律的嚴肅性。三是注重成果運用。加大處理處罰力度，對違反財經紀律人員的問題線索及時移送相關部門，壓實財會監督主體責任。將財會監督成果作為預算管理、政策調整、資金安排等重要依據，通過收回資金、調減預算、暫停撥款等措施，對違規部門單位予以懲罰，以監督促管理。

　　各位代表，做好2025年的財政工作責任重大、使命光榮，財政部門將在縣委的堅強領導下，在縣人大、縣政協的有力監督和支持下，積極發揮財政職能作用，把握實踐要求，守正創新、務實篤行，用更足的勁頭、更大的力度、更實的舉措，在蓮鄉經濟高質量發展中展現財政擔當。

附件：2024年湘潭縣預算公開表格.xls