——2023年12月14日在湘潭縣第十七屆人大常委會(huì)第17次會(huì)議上

　　湘潭縣財(cái)政局局長(zhǎng)   張燕

主任、各位副主任、各位委員：

　　受縣人民政府委托，向縣人大常委會(huì)報(bào)告2023年縣級(jí)預(yù)算調(diào)整草案，請(qǐng)予審查。

　　一、調(diào)整事由

　　1.財(cái)政收入需調(diào)整。我縣地方收入、土地出讓收入完成情況不及預(yù)期。

　　2.財(cái)政支出需調(diào)整。根據(jù)實(shí)際情況，需增加鄉(xiāng)村振興、教育系統(tǒng)學(xué)校運(yùn)轉(zhuǎn)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本運(yùn)轉(zhuǎn)和農(nóng)村社會(huì)事業(yè)發(fā)展等支出。根據(jù)收支平衡的原則，需調(diào)減本年度部分項(xiàng)目支出。

　　3.政府債務(wù)余額有增加。根據(jù)上級(jí)下達(dá)我縣新增債券限額、再融資債券和置換債券，需同步調(diào)整縣級(jí)政府債務(wù)余額。

　　以上三項(xiàng)預(yù)算執(zhí)行情況符合預(yù)算調(diào)整的條件，需依法編制預(yù)算調(diào)整方案。

　　二、預(yù)算調(diào)整方案

　　（一）一般公共預(yù)算

　　1.收入預(yù)算調(diào)整。一是地方一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成132800萬(wàn)元，其中稅收收入93000萬(wàn)元、非稅收入39800萬(wàn)元，調(diào)減36795萬(wàn)元。二是上級(jí)補(bǔ)助收入預(yù)計(jì)完成369983萬(wàn)元，調(diào)增2895萬(wàn)元。三是調(diào)減調(diào)入資金16180萬(wàn)元。四是動(dòng)用上年結(jié)余資金988萬(wàn)元。五是增加地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入20446萬(wàn)元。

　　2.支出預(yù)算調(diào)整。一是增加一般債券還本支出13896萬(wàn)元。二是增加一般債券收入安排的支出6550萬(wàn)元。三是調(diào)增部門(mén)鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出9553萬(wàn)元。四是調(diào)減部分項(xiàng)目支出58645萬(wàn)元。

　　調(diào)整后，收入合計(jì)數(shù)為581637萬(wàn)元，調(diào)減28646萬(wàn)元，支出合計(jì)數(shù)為581637萬(wàn)元，調(diào)減28646萬(wàn)元；年度收支平衡。

　　（二）政府性基金預(yù)算

　　1.收入預(yù)算調(diào)整。一是土地出讓收入不及預(yù)期，調(diào)減本級(jí)收入29280萬(wàn)元。二是依據(jù)上級(jí)下達(dá)專(zhuān)項(xiàng)債券資金，調(diào)增上級(jí)收入702027萬(wàn)元。

　　2.支出預(yù)算調(diào)整。一是調(diào)減本級(jí)支出13100萬(wàn)元。二是調(diào)減調(diào)出資金16180萬(wàn)元。三是增加專(zhuān)項(xiàng)債券收入安排的支出93000萬(wàn)元。四是增加專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)還本支出609027萬(wàn)元。

　　調(diào)整后，收入合計(jì)數(shù)為840547萬(wàn)元，調(diào)增672747萬(wàn)元，支出合計(jì)數(shù)為840547萬(wàn)元，調(diào)增672747萬(wàn)元；年度收支平衡。

　　（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算

　　因京湘供水、裕湘公司收入不及預(yù)期，收支作相應(yīng)調(diào)整。調(diào)整后，收入合計(jì)數(shù)為3035萬(wàn)元，調(diào)減465萬(wàn)元；支出合計(jì)數(shù)為3035萬(wàn)元，調(diào)減支出465萬(wàn)元；年度收支平衡。

　　（四）社保基金預(yù)算

　　根據(jù)機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)保費(fèi)收入及支出變化情況，收入和支出需要進(jìn)行調(diào)整。調(diào)整后，收入合計(jì)數(shù)為89353萬(wàn)元，調(diào)減591萬(wàn)元；支出合計(jì)數(shù)為82964萬(wàn)元，調(diào)增1704萬(wàn)元；本年度收支結(jié)余6389萬(wàn)元。

　　三、地方政府債券資金安排方案

　　1.政府一般債安排情況。今年，上級(jí)分批下達(dá)我縣一般債券資金20446萬(wàn)元。其中，新增一般債券限額6550萬(wàn)元，安排至國(guó)省干線(xiàn)、農(nóng)村公路等22個(gè)項(xiàng)目。地方政府再融資債券資金收入13896萬(wàn)元，安排地方政府一般債券還本支出13896萬(wàn)元。

　　2.政府專(zhuān)項(xiàng)債安排情況。今年，上級(jí)分批下達(dá)我縣政府專(zhuān)項(xiàng)債券資金702027萬(wàn)元。其中，新增專(zhuān)項(xiàng)債券限額93000萬(wàn)元安排冷鏈物流等3個(gè)項(xiàng)目；政府再融資債券資金609027萬(wàn)元，按照落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院和省委省政府防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)決策部署要求安排支出。

　　3.政府債務(wù)余額情況。按照上述方案實(shí)施后，截至今年底，我縣政府債務(wù)限額1783713萬(wàn)元，預(yù)計(jì)余額為1783713萬(wàn)元，全縣政府債務(wù)余額均控制在限額以?xún)?nèi)，風(fēng)險(xiǎn)總體可控。

　　四、其他報(bào)告事項(xiàng)

　　調(diào)整2022年度新增一般債券資金項(xiàng)目安排。2022年新增一般債券收入（湘財(cái)預(yù)〔2021〕361號(hào)），安排錦石中心小學(xué)教學(xué)樓建設(shè)工程400萬(wàn)元，項(xiàng)目尚未實(shí)施。根據(jù)目前實(shí)際情況，該項(xiàng)目的一般債券額度400萬(wàn)元調(diào)整至縣一中徐特立項(xiàng)目。

　　以上調(diào)整方案（草案），請(qǐng)予審查。