目錄

第一部分  湘潭縣審計局單位概況

第二部分  湘潭縣審計局2018年度部門決算情況說明

第三部分  名稱解釋

第四部分  湘潭縣審計局2018年度部門決算表

第一部分  湘潭縣審計局單位概況

（一）基本情況

1．主要職能

湘潭縣審計局是政府組成部門之一，在縣長領導下，主管全縣的審計工作。行政關系屬地方領導，即審計機關在本級人民政府一把手領導下行使審計監督權；業務工作屬垂直領導，即審計監督業務工作的下級審計機關在上一級審計機關領導下進行。主要職能是在縣長和上一級審計機關領導下，對本級預算執行情況、本級各部門（含直屬單位）和下級政府預算的執行情況和決算和其他財政收支情況，向本級人民政府和上一級審計機關提出審計結果報告；對國家的事業組織和使用財政資金的其他事業組織的財務收支；對政府投資和以政府投資為主的建設項目的預算執行情況和決算等等進行審計監督。

2．機構設置情況

2018年末共有機構數1個。機構為1個全額行政編制單位，全部納入2018年部門決算編制范圍。內設辦公室、綜合計劃股、執行股、法制股、財金股、農資股、 社保股、經責股、行審股、計算機股、投資審計監督中心等 11 個中心股室。

本單位編制數為36人（其中行政編22人、事業編14人），實有在職人數42人（其中統發人員42 人），退休人員8人。車輛編制數1輛，實有1輛,其中執法車輛1輛。湘潭縣審計局2018年部門決算匯總公開單位構成僅包括單位本級。

第二部分  湘潭縣審計局2018年度部門決算情況說明

一、關于湘潭縣審計局2018年度收入支出決算總體情況說明。

2018年收入合計1225.62萬元，比2017年增加75.05萬元；2018年支出合計1241.48萬元，比2017年增加62.49萬元。主要是因為一般公共預算撥款收入增加，以及項目支出中的政府購買社會中介服務經費項目得到落實。

二、關于湘潭縣審計局2018年度收入決算情況說明

2018年收入合計1225.62萬元，其中財政撥款1225.62萬元，占比100%。

三、關于湘潭縣審計局2018年度支出決算情況說明

2018年支出合計1241.48萬元，其中基本支出1064.87萬元，占85.77%；項目支出176.61萬元，占14.23%。

關于湘潭縣審計局2018年度財政撥款收入支出決算總體情況說明

2018年財政撥款收入1225.62萬元，比2017年收入決算1150.57萬元增加75.05萬元；2018年財政撥款支出1241.48萬元，比2017支出決算1178.99萬元增加62.49萬元。主要是因為一般公共預算撥款收入增加，以及項目支出中的政府購買社會中介服務經費項目得到落實。

五、關于湘潭縣審計局2018年度一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）財政撥款支出決算總體情況。

2018年財政撥款支出1241.48萬元，與 2017 年相比，財政撥款支出增加75.05萬元。增長 6.3%，主要是因為一般公共服務支出增加，特別是項目支出中的政府購買社會中介服務經費項目落實較好，較 2017 年度支出有所增加。

（二）財政撥款支出決算結構情況。

2018年財政撥款支出1241.48萬元，其中一般公共服務支出1241.48 萬元，占比100%。

（三）財政撥款支出決算具體情況。

2018年財政撥款支出1241.48萬元，年初預算數908.79萬元。2018年追加預算332.69萬元。其中：

1、一般公共服務（類）稅收事務（款）其他稅收事務支出（項）

年初預算為0萬元，支出決算為323.16萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是現實工作需要，本年度追加了預算。

2、一般公共服務（類）審計事務（款） 行政運行（項）

年初預算為581.79萬元，支出決算為515.29萬元，完成年初預算的88.57%，決算數小于年初預算數的主要原因是項目支出中的外勤經費未執行到位。

3、一般公共服務（類）審計事務（款）一般行政管理事務（項）

年初預算為0萬元，支出決算為5萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是現實工作需要，本年度追加了預算。

4、一般公共服務（類）審計事務（款）審計業務（項）

年初預算為175萬元，支出決算為246.02萬元，完成年初預算的140.58%，決算數大于年初預算數的主要原因是機關運行經費超預算，特別是工會經費、辦公費、其他商品和服務支出等。

5、一般公共服務（類）審計事務（款）審計管理（項）

年初預算為10萬元，支出決算為10萬元，完成年初預算的100%，主要原因是嚴格預算執行到。

6、一般公共服務（類）審計事務（款）信息化建設（項）

年初預算為130萬元，支出決算為130萬元，完成年初預算的100%，主要原因是嚴格預算執行到。

7、一般公共服務（類）審計事務（款）事業運行（項）

年初預算為12萬元，支出決算為12萬元，完成年初預算的100%，主要原因是嚴格預算執行到。

六、關于湘潭縣審計局2018年度一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2018年度財政撥款基本支出1064.87萬元，其中人員經費643.86萬元，占比重60.46%，主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費等；日常公用經費421.01萬元，占比重39.54%，主要包括辦公費、印刷費、咨詢費、郵電費、物業管理費等。

七、關于湘潭縣審計局2018年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經費財政撥款支出預算為31萬元，支出決算為25.59萬元，完成預算的82.55%，其中：

因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元。

公務接待費支出預算25萬元，支出決算為23.74萬元，完成預算的94.96%，決算數小于年初預算數的主要原因是本單位嚴格按預算執行，與上年相比減少33.15萬元，減少 58.27%,減少的主要原因是本年度接待量減少，上級部門嚴格按照公務接待制度自行安排用餐，同時公務接待嚴格按規定未用酒，單位來客大多在食堂就餐。

公務用車購置費及運行維護費支出預算為6萬元，支出決算為1.85萬元，完成預算的30.83%，決算數小于年初預算數的主要原因是本年度嚴格按照行政執法用車制度執行，故派車次數較往年減少，與上年相比增加0.49萬元，增加36.39%,增加的主要原因是本年度有車輛的小維修。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明。

2018年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算23.74萬元，占92.77%,因公出國（境）費支出決算0萬元，公務用車購置費及運行維護費支出決算1.85萬元，占7.23 %。其中：

1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2、公務接待費支出決算為23.74萬元，全年共接待來訪團組362個、來賓5935人次，主要是各單位來調研、鎮村干部反映問題等發生的接待支出。

3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為1.85萬元，其中：公務用車購置費0萬元，更新公務用車0輛。公務用車運行維護費1.85萬元，主要是車輛加油、維修、保險支出，截至2018年 12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為1輛。

八、關于湘潭縣審計局2018年度政府性基金預算收入支出決算情況

本單位無此項指標。

九、其他重要事項

（一）機關運行經費支出情況

本單位機關運行經費421.01萬元,比年初預算數增加364.01萬元，增長638.61 %。主要原因是預算的機關運行經費按人頭數與標準自動生成，但本年度委托第三方中介進行投資審計業務費金額較大，在年初時未作項目資金進行申報，故作為委托業務費在機關運行經費中列支，同時工會經費預算標準過低，與現實不符。

（二）政府采購支出情況

本部門2018年度政府采購支出總額201.96萬元，其中：政府采購貨物支出24.06萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出177.9萬元。授予中小企業合同金額24.06萬元，占政府采購支出總額的11.91%，其中：授予小微企業合同金額24.06萬元，占政府采購支出總額的11.91%。

（三）國有資產占用情況

截至2018年12月31日，本單位共有車輛1輛，其中，領導干部用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車 1 輛、特種專業技術用車0輛、無其他用車0輛；單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備 0臺（套）。

（四）預算績效情況的說明。

按照縣財政的安排，我局在2018年2月成立了績效評價領導小組，對2018年的縣級財政預算安排的專項進行了績效評價，制定了工作方案，組織了調研，發放了滿意度調查表，撰寫了自評報告。本單位無重點項目。

第三部分  特殊名稱解釋

1、機關運行經費：是指各部門的公用經費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用資料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

2、“三公”經費：納入省財政預算管理的“三公“經費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。

第四部分

湘潭縣審計局2018年度部門決算表（單位：萬元）

  2018年部門收入支出決算表.xls
  2018年財政撥款收入支出決算總表.xls

  2018年收入決算表財決03表.xls
  2018年一般公共財政撥款基本支出決算表.doc
  2018年一般公共預算財政撥款支出決算表.xls
  2018年政府性基金預算財政撥款收入支出決算表.xls
  2018年支出決算表財決04表.xls
  一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表.xls