部門概況

單位名稱

湘潭縣林業局

年度預算金額

3717.9989萬元

主管部門

湘潭縣人民政府

單位基本職能

貫徹執行國家、省、市有關林業工作方針政策、法律、法規、規章；負責全縣林業及其生態建設的監督管理；擬訂全縣林業及其生態建設的中長期規劃并監督實施；參與擬訂有關縣級標準和規程并指導實施；協調、指導和監督全縣造林綠化工作；承擔森林資源保護發展監督管理的責任；組織、協調、指導和監督全縣濕地保護工作；組織、指導陸生野生動植物資源的保護和合理開發利用；負責全縣林業自然保護區的監督管理；承擔推進林業改革，維護農民經營林業的合法權益的責任；監督檢查各產業對全縣森林資源的開發利用；承擔組織、協調、指導、監督全縣森林防火等工作。

績效完成情況

部門整體支出管理和使用基本情況

2019年我局年初結轉2705.2909萬元；年初部門預算3717.9989萬元，（基本支出866.4489萬元，縣級項目支出532.55萬元，上級項目支出2319萬元）；年中預算調整追加1659.9256萬元，其中基本支出調整追加134.84748萬元，縣級項目追加150萬元（松材線蟲防治經費50萬元，裸露山地造林100萬元），上級項目追加1375.07812萬元。2019年我局實際支出6479.2130萬元，其中基本支出1179.2060萬元（三公經費預算安排數21.24萬元，實際支出數15.9322萬元），項目支出5300.0069萬元。2019年度結余資金1604.0024萬元。

績效目標完成情況

我局2019年預算調整率為0（所有追加資金皆為落實國家政策或縣委縣政府臨時交辦任務而產生的調整），基本支出預算控制率117.76%，項目支出預算控制率為123.92%，三公經費控制率為75%。2019年全縣完成營造林10.9萬畝，義務植樹199.5萬株, 油茶低改4000畝，爭取上級資金3500萬元，實現林業總產值達45.9876億元。全縣森林覆蓋率達46.3%，森林蓄積量增長率達4%，達到并超過了全面小康指標的要求。濕地保護率穩定在70.2%以上，森林火災受害率控制在0.9‰以下，全縣林業有害生物成災率控制在0.4‰以下，生態公益林資金發放到位，全縣811株古樹保存率100%，創建國家級森林城市總體規劃通過評審。

存在的問題分析及改進措施

存在的問題

（一）預算方面

我局2019嚴格按照縣級財政部門的要求編制部門預算，但在我局的日常管理中很多內容未批準列入預算，例如精準扶貧工作、黨建工作、老干部重陽、春節、生病慰問、老科協活動經費、省級文明衛生單位獎金、職工健康檢查、工會經費不足行政經費彌補部分等，這些費用的支出造成基本支出的超支。另外林下經濟、林業科技推廣項目沒有縣級預算資金，很多相關工作無法開展。建議下年度能將這些必要開支列入預算。

（二）內部控制方面

未針對每一個項目制定完善的項目資金管理辦法，同時由于年初申報對全年的具體情況預計不足，目標細化量化不夠準確。建議加強內控管理，同時提升管理水平，使單位管理更精細、明確，形成操作性更強的管理制度。

（三）資金使用方面

項目資金從申報、審核到計劃、支出使用一系列手續繁瑣，建議簡化審批程序，加快資金流轉，提高項目資金時效性。

（四）項目管理方面

2019年度部分項目在實施的過程中存在年初編制部門預算與實際支出有偏差的問題，主要預算申報時對全年支出預計不夠精準，在實際工作中突發情況多，無法準確估量。

改進措施：嚴格按照項目預算要求，對項目資金進行合理調整，確保資金使用達到預期指標，實現預期效益。同時，舉一反三，在今后的項目績效目標編制時，進一步細化、規范，提高績效管理水平，提高項目資金績效管理的水平。

改進措施

做好預算資金申報工作，力求切合實際，能不納入年初部門預算的堅決不納入，切實做好財政資金的分配管理；加強項目實施的主動性，如質如量按時完成年度工作計劃，保障全縣林業產值逐步提升。

其他需要說明問題

無。