一、部門職責(zé)及機(jī)構(gòu)設(shè)置情況
湘潭縣商務(wù)局單位，是行政單位，下屬二級(jí)機(jī)構(gòu)3個(gè)，其中湘潭縣市場(chǎng)服務(wù)中心為財(cái)務(wù)獨(dú)立核算單位。
我局現(xiàn)有編制人數(shù)37人，實(shí)有在職人員47人（其中統(tǒng)發(fā)人員27人，非統(tǒng)發(fā)全額人員3人，自收自人員12人，人事代理人員5人等），遺屬補(bǔ)助3人，退休人員15人，離休人員1人。 車輛編制數(shù)3輛，實(shí)有3輛，其中執(zhí)法車輛1輛。
二、2015年度部門決算表
表格附后
三、決算執(zhí)行情況分析
（一）部門決算的基本情況。
1、年度收支決算情況。2015年湘潭縣商務(wù)局部門預(yù)算安排資金11634316.63元，2015年實(shí)際支出11634316.63元，2015年實(shí)現(xiàn)預(yù)決算收支平衡。
2、年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出情況。①基本支出4524687.26元；②項(xiàng)目支出4426929.37元。
3、年度“三公”經(jīng)費(fèi)決算情況。2015年我局三公消費(fèi)指標(biāo)合計(jì)24萬(wàn)元，2015年實(shí)際三公經(jīng)費(fèi)支出23.1萬(wàn)元，其中公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)10.9萬(wàn)，公務(wù)接待費(fèi)用12.2萬(wàn)元。較去年三公經(jīng)費(fèi)31.8萬(wàn)元，三公經(jīng)費(fèi)支出減少7.8萬(wàn)，同比下降24%，減少原因是我局嚴(yán)格控制會(huì)議規(guī)模，嚴(yán)格按《公務(wù)接待規(guī)定》接待，嚴(yán)格執(zhí)行禁酒令，嚴(yán)格公務(wù)用車績(jī)效評(píng)比。
4、年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)決算情況。2015年度我局機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)452.4萬(wàn)元，其中：商品和服務(wù)支出324萬(wàn)元；對(duì)企事業(yè)單位補(bǔ)貼126.7萬(wàn)元;資本性支出為1.7萬(wàn)元。
5、年度政府采購(gòu)支出決算情況。我局2015年政府采購(gòu)項(xiàng)目主要是新增辦公用品空調(diào)4臺(tái)、電腦4臺(tái)，除此之外無(wú)其他采購(gòu)項(xiàng)目。
（二）改進(jìn)措施。
2015年度部門決算已順利完成，下階段我局將總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，按照決算新要求，積極謀劃，扎實(shí)推進(jìn)，確保審核工作質(zhì)量和成效。
　　1、進(jìn)一步明確審核定位，提升工作層次
　　下階段,我局將把決算審核工作作為新常態(tài)下做好預(yù)算監(jiān)管工作的重要抓手，認(rèn)真做實(shí)、做好。堅(jiān)持高站位、全視角，確立了“以部門決算報(bào)表審核為基礎(chǔ)，增強(qiáng)部門決算編報(bào)的準(zhǔn)確性，讓決算審核不再局限于原有的報(bào)表數(shù)據(jù)真實(shí)性，而是站在整個(gè)財(cái)政預(yù)算管理的層面，使其真正為專員辦日常預(yù)算監(jiān)管工作服務(wù)，為預(yù)算單位預(yù)算財(cái)務(wù)管理服務(wù)，為財(cái)政部財(cái)政管理服務(wù)。
2、進(jìn)一步明晰工作思路，提高工作成效
　　一是加強(qiáng)部門決算與財(cái)政預(yù)算管理相結(jié)合。審核中通過(guò)將決算數(shù)據(jù)與預(yù)算批復(fù)、近年度決算數(shù)據(jù)進(jìn)行對(duì)比，分析預(yù)算執(zhí)行情況，評(píng)估預(yù)算執(zhí)行質(zhì)量，發(fā)現(xiàn)預(yù)算單位在預(yù)算編制、執(zhí)行和管理中存在的突出問(wèn)題，為下一年度部門預(yù)算編制和審核提供了重要參考，并有利于促進(jìn)預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督的相互制衡，硬化預(yù)算約束，提升預(yù)算管理質(zhì)量。
　　二是加強(qiáng)財(cái)務(wù)工作點(diǎn)與面相結(jié)合。在對(duì)收入、支出、資產(chǎn)、負(fù)債、凈資產(chǎn)等各類數(shù)據(jù)開(kāi)展全面審核的基礎(chǔ)上，結(jié)合 “三公”經(jīng)費(fèi)管理、項(xiàng)目資金使用效果等重點(diǎn)問(wèn)題及日常預(yù)算監(jiān)管工作中發(fā)現(xiàn)的疑點(diǎn)問(wèn)題，突出重點(diǎn)，有的放矢，對(duì)重點(diǎn)問(wèn)題深挖細(xì)糾，對(duì)疑點(diǎn)問(wèn)題一查到底，增強(qiáng)決算審核的針對(duì)性。
　　　通過(guò)上述改進(jìn)措施，我局將重點(diǎn)在下一年度的部門預(yù)算執(zhí)行、決算中進(jìn)行完善。