單位名稱

湘潭縣商務糧食局

年度預算金額

300萬

主管部門

企財股

項目概況

2017年農村淘寶及電子商務平臺建設資金為2017年我局縣設專項資金，預算資金300萬，用于電子商務建設、電子商務重點培育項目、電子商務示范企業、農貿市場體系建設、商貿流通建設5大領域的資金扶持。

評價結果

優

項目支出績效目標

一.項目績效總目標

（一）通過農村淘寶及電子商務平臺建設,促進湘潭縣特色產品銷售，使整個湘潭縣的環境、經濟、文化等各個方面的風采和特色通過“淘寶網”這個魅力平臺向全世界傳播,打造湘潭縣電子商務品牌名片。

（二）以科學發展觀為指導，以實施長株潭城市群“兩型社會”綜合配套改革實驗區和承接產業梯度轉移為契機，以開拓市場、擴大消費為主線，以商品市場體系、現代流通體系、市場監控體系、商業信用體系建設為重點，著力加快農村市場體系建設，著力打造縣城商貿中心，著力提升對外貿易的水平。

（三）利用縣級部門預算安排農貿市場改造資金，完成湘潭縣鄉鎮農貿市場改造項目，達到預期的經濟和社會效益，強化資金監督，優化資金分配，達到公平公正合理，改善農村農貿市場購物環境。

二.階段性目標

根據項目實施企業完成進度及質量，及時兌付項目資金，有效提高項目效率性,項目資金撥付進度100%，帶動社會資金共同參與我縣電子商務發展，努力實現政府、企業、群眾三方共贏。

三.預期主要的社會、經濟、生態效益和可持續影響

（一）社會效益：通過農村淘寶推廣及電子商務平臺建設，增加就業人數，改變傳統消費模式，使城鎮生活更便利，維護社會穩定。

（二）經濟效益：促進“線上、線下”經濟發展，提高農產品銷售額，降低農民群眾購物成本，方便群眾購物，提高農民收入水平。

（三）可持續影響：群眾滿意度高，社會評價良好。

項目實施情況分析

一、資金到位及使用情況

2017年農村淘寶及電子商務平臺建設資金到位300萬元，資金分配嚴格按照縣財政局、縣商糧局聯合行文分配方案使用，其中市場體系建設85萬元，商貿流通建設55.48萬元，電子商務建設124.52萬元，電子商務重點培育項�15萬元，電子商務示范企業20萬元（詳見2017年農村淘寶及電子商務平臺建設分配方案）。

二、項目資金管理情況

我局以創新機制為抓手，全面推行項目資金審核制，定期、有計劃的對項目實施過程中的前期準備、申報審批、實施管理和驗收管護等各個環節實行實地檢查、互查互審、保證農村電商示范縣以及農村電商推進工程項目資金安全運行和高效使用。加強對項目資金的管理和監督工作，項目資金做到專款專用，不得挪作他用，凡發現有虛報、騙報、挪用項目資金行為的，一經查實將收回所撥資金，并對相關人員給予責任追究。

三、項目組織和項目管理情況

我縣成立了由縣長任組長的領導小組，相關縣直部門和有關鄉鎮為成員單位，下設辦公室，由商務糧食局局長任辦公室主任，具體負責指導全縣電商產業發展及上級各項政策的落實。縣政府常務會分別召開專題議事會，就電商工作進行安排部署，明確了責任分工和工作職責；建立了工作聯席會議制度，定期聽取匯報，專門研究解決工作推進中遇到的重大問題，形成了“政府引導、部門實施、行業監管、全社會共同參與”的電商發展格局。

項目所涉及有建設項目的，均認真落實項目招投標、公示、審計和專家評審等制度，嚴格按照項目完成進度和質量規定撥付項目資金，項目驗收合格后方可兌付項目資金并向社會公示，接受社會監督。

項目支出績效分析

一、專項資金政策情�

縣委、縣政府高度重視電子商務產業發展，重點推進電商扶貧工作。2017年4月26日在縣政府常務會議上通過并印發《湘潭縣電子商務發展三年行動計劃（2017-2019年）》和《關于加快電子商務發展的實施辦法（試行）》，明確接下來的三年每年縣財政安排500萬元資金用于電商產業發展及電商扶貧。2017年縣財政預算資金下達，將我局職能職責中有關市場體系、商貿流通及電子商務三大版塊整合為2017年農村淘寶及電子商務平臺建設項目（縣設專項）。

二、專項資金管理情況

我局始終認真貫徹執行《中華人民共和國會計法》、《中華人民共和國預算法》、《行政單位會計制度》等法律法規，各項經費支出嚴格按照政府采購、國庫集中支付及預算管理等有關規定執行。制訂了《湘潭商務糧食局財務管理辦法》、《湘潭縣商務糧食局專項資金管理辦法》等相關制度，明確了經費審批權限及程序。按時、按質、按量完成了項目投資和建設任務，無資金缺口，無浪費行為，無擠占挪用或套取資金等現象。

三、專項資金安排情況

2017年農村淘寶及電子商務平臺建設資金到位300萬元，我局項目資金嚴格按照縣財政局、縣商糧局聯合行文的資金分配方案使用，其中用于市場體系建設85萬元，商貿流通建設55.48萬元，電子商務建設124.52萬元，電子商務重點培育項目15萬元，電子商務示范企業20萬元。項目資金安排合理，安排依據企業申報條件，不存在“散、小、亂”及多頭申報、重復安排資金的情況，項目中涉及政府采購項目嚴格按照采購程序備案，登記，采購，支付步驟，無不按專家評審結果確定項目的情況。

專項資金使用情況

四、2017年農村淘寶及電子商務平臺建設資金到位300萬元，該指標金額于2018年2月份上旬到位，資金使用上嚴格按照縣設專項資金分配方案撥付；專項資金使用上按質、按量完成項目投資和建設任務，無資金缺口，無浪費行為，無擠占挪用或套取資金等現象。

五、專項資金績效情況

我局2017年農村淘寶及電子商務平臺建設項目較好的完成了該項目資金預算編制時提出的績效目標，項目的實施效果較佳，具體體現在：

（一）項目經濟性

資金安排上嚴格控制項目成本，項目補助按照申報條件實施，有效的節約了項目資金；對重點項目電子培育企業及電子商務示范企業的補貼一律在經過考核驗收給予兌付，有效規避項目資金使用風險。項目成效上我縣積極利用國內各電商平臺銷售農產品，2017年農產品銷售突破1億元，幫助貧困戶銷售農產品突破400萬元；縣電商平臺創建以來，湘潭縣館已有160余家企業正式入駐，銷售額突破億元，湘潭縣館成為我縣農產品進城的主要渠道。

（二）項目的效率性

引進第三方知名電商平臺，共同搭建村級電商服務站，打通工業品下鄉渠道。2017年我縣與阿里巴巴正式簽訂戰略合作協議，成為省內第一家簽約試點縣。自2015年9月28日農村淘寶縣級服務中心開業以來，已有70多個村級服務站點運營開業，2017年銷售額突破億元，預計3年內所開通村點覆蓋全縣范圍。村淘合伙人譚宇是湘潭縣農村淘寶的第一批合伙人。他和同班志同道合的2名合伙人注冊了大禹興農農產品有限公司，瞅準農產品市場，開始在烏石鎮實現他們的“淘寶夢”，將他們飼養的土雞以及雞蛋等農產品賣到城里去。從2015年4月份正式運行到現在，從最初的8種自營產品發展為現在的30多種，交易額達到1000萬元。

（三）項目的有效性

農村淘寶項目的開展落地，對帶動我縣農民就業，增加農民收入，推進電商精準扶貧，促進農業產業化發展起到了良好的示范效應和帶動作用。一是今年在縣城開展5次電商培訓，培訓人次達350人次，同時已制定《關于開展農村電子商務培訓的通知》方案， 9月份在中路鋪,茶恩寺，白石，譚家山，錦石，河口，楊家橋，射埠8個鄉鎮開展專題培訓，重點培訓建檔立卡貧困戶，培訓人數480人次。二是認真做好精準對接扶貧對象工作。今年8月份，我局攜同郵政公司等電商企業，走訪了全縣28個省定貧困村，摸清本地貧困村的產業、貧困戶和電商企業等基本情況，做好基礎數據收集整理，統籌物流、倉儲、電商平臺等相關資源，積極推積極推進電商平臺、電商企業與扶貧對象有效對接。三是積極做好電商企業認定工作。目前全縣共有20余家電商企業已通過省商務廳組織的認定工作。四是組織了4家企業與貧困戶及貧困村簽訂幫扶協議。五是組織2家電商企業直接安排貧困戶就業。

（四）項目的可持續性

為確保項目實施后實現可持續發展，我縣將每年合理安排電商發展專項資金，為項目可持續發展提供政策和資金保障。

存在的問題

（一）預算執行存在偏差。本年度實際公用經費支出高于預算，說明預算編制與實際情況存在偏差，公用經費的控制和核算還有待進一步加強，預算資金安排中，行政經費安排不足。

（二）固定資產管理有待加強。公車改革及辦公樓劃撥以來，我局固定資產臺賬與賬面資產金額不匹配，導致2017年度資產臺賬與賬面資產金額存在差異，固定資產管理有待加強。

（三）財務政策學習及培訓不夠，提高財務人員素質以及財務核算能力仍需提高。

改進措施

（一）規范賬務處理，提高財務信息質量。嚴格按照《中華人民共和國會計法》、《行政單位會計制度》、《行政單位財務規則》等規定執行財務核算，并結合實際情況，完整、準確地披露相關信息，盡可能地做到決算與預算相銜接。

（二）加強資產入口管理，實現資產管理與預算管理相結合。嚴格按照規定加強固定資產的采購，及時登記、更新臺賬，加強資產卡片管理，年終前應對各類實物資產進行全面盤點，確保賬賬、賬實相符。實行資產條碼管理真實反映我局資產狀況，確保固定資產的合理配置和有效利用。

（三）進一步貫徹落實中央八項規定和省委九條規定，建立本部門“三公經費”等公務支出管理制度及厲行節約制度，加強經費審批和控制，規范支出標準與范圍，并嚴格執行。

（四）加強崗位實務學習與培訓工作。 加強新政策新規定等業務學習培訓，讓財務人員通過學習能夠準確地根據年度內單位可預見的工作任務細化預算目標，科學合理地編制部門預算。規范部門預算收支核算，及時了解預算執行差異，合理調整、糾正預算執行偏差，財務人員應根據實際情況，定期做好預算執行分析，掌握預算執行進度，及時找出預算實際執行情況與預算目標之間存在的差距，切實提高部門預算收支管理水平。

其他需要說明的問題

無