一級指標

二級指標

分值

三級指標

分值

評價標準

指標說明

過    程

預算執行

28

預算調整率

6

預算調整率=0，計10分；0-10%（含），計8分；10-20%（含），計6分；20-30%（含），計4分；大于30%不得分。

預算調整率=（預算調整數/預算數）×100%。

預算調整數：部門（單位）在本年度內涉及預算的追加、追減或結構調整的資金總和（因落實國家政策，發生不可抗力、上級部門或本級黨委政府臨時交辦而產生的調整除外）。

基本支出預算控制率

2

基本支出預算控制率≦100%，計5分；100-110%（含），計4分；110-120%（含），計3分；120-130%（含），計2分；大于130%不得分。

基本支出預算控制率=（基本支出實際支出/基本支出年度總預算）*100%。

項目支出預算控制率

5

項目支出預算控制率≦100%，計5分；100-110%（含），計4分；110-120%（含），計3分；120-130%（含），計2分；大于130%不得分。

項目支出預算控制率=（項目支出實際支出/項目支出年度總預算）*100%。

資金結余

5

無結余，5分；有結余，但不超過上年結轉，3分；結余超過上年結轉，不得分。

5

是否分項目核算結余結轉，是，5分；否，0分。

“三公經費”控制率

5

以100%為標準。三公經費控制率≦100%，計5分；每超過一個百分點扣1分，扣完為止。

“三公經費”控制率-（“三公經費”實際支出數/“三公經費”預算安排數）×100%。

預算管理

30

管理制度健全性

10

①已制定或具有預算資金管理辦法，內部財務管理制度、會計核算制度等管理制度，5分；②相關管理制度合法、合規、完整，5分。

專賬核算

10

項目支出是否分項目單獨核算，是，10分；否，0分。

預決算信息公開性和完善性

5

①按規定內容公開預決算信息，3分；②按規定時限公開預決算信息，2分。

預決算信息是指與部門預算、執行、決算、監督、績效等管理相關的信息。

政府采購完成情況

5

達到政府采購要求的是否進行了政府采購，是，5分；否，0分。

資產管理

5

管理制度健全性

5

①已制定或具有資產管理制度，3分；②相關資產管理制度合法、合規、完整，2分；。

部門（單位）為加強資產管理，規范資產管理行為而制定的管理制度是否健全完整、用以反映和考核部門（單位）資產管理制度對完成主要職責或促進社會發展的保障情況。

產   出

職責 履行

30

績效目標完成情況

30

部門（單位）根據2017年部門整體支出績效目標申報表提煉部門整體支出績效評價指標。

效  果

履職 效益

得分

93分