目錄

　　一、2021年全口徑預算預計執行情況

　　（一）公共預算執行情況

　　（二）政府性基金預算執行情況

　　（三）國有資本經營預算執行情況

　　（四）社會保險基金預算執行情況

　　二、2021年財政主要工作

　　三、2022年財政預算（草案）

　　（一）公共財政預算安排情況

　　（二）政府性基金預算安排情況

　　（三）國有資本經營預算安排情況

　　（四）社會保險基金預算安排情況

　　（五）2022年省對我縣稅收返還和轉移支付預算說明

　　（六）政府債務情況說明

　　（七）一般公共預算“三公”經費預算安排情況說明

　　（八）湘潭縣2022年財政扶貧及鄉村振興資金預算安排分配情況

　　四、2022年財政工作的重點舉措

　　附件：2022年預算公開表格

　　關于湘潭縣2021年財政預算執行情況

　　和2022年財政預算的報告

　　各位代表：

　　受縣人民政府委托，現將湘潭縣2021年財政預算執行情況和2022年財政預算（草案）報告如下，請予審查，并請各位政協委員和列席的同志提出意見。

　　一、2021年全口徑預算預計執行情況

　　（一）一般公共預算執行情況

　　1.收入完成情況。1-9月，全縣財政總收入完成21.74億元，全年預計完成28.54億元。其中1-9月，地方一般公共預算收入完成13.26億元(地方稅收收入8.73億元，非稅收入4.53億元),全年預計完成17.84億元(地方稅收收入11.55億元，非稅收入6.29億元)。

　　2.支出完成情況。1-9月，地方公共財政支出完成40.83億元，全年預計完成59.06億元（不含再融資債券支出和上解支出），比上年增加0.44億元，增長0.75%。支出分科目預計完成情況如下：一般公共服務支出6.28億元，國防支出0.05億元，公共安全支出1.8億元，教育支出9.42億元，科學技術支出1.37億元，文化旅游體育與傳媒支出0.97億元，社會保障和就業支出9.4億元，衛生健康支出6.6億元，節能環保支出0.8億元，城鄉社區支出1.86億元，農林水支出11.4億元，交通運輸支出1.1億元，資源勘探工業信息等支出2.7億元，商業服務業等支出0.3億元，金融支出0.05億元,自然資源海洋氣象等支出1.4億元，住房保障支出1.1億元，糧油物資儲備支出0.09億元，災害防治及應急管理支出0.4億元，其他支出0.04億元，政府性債務付息支出1.93億元。

　　3.收支平衡情況。2021年，收入總計預計完成63.04億元,其中地方一般公共預算收入17.84億元，上級補助收入34.23億元，地方政府一般債券收入0.81億元，上年結轉收入0.16億元，調入資金7.55億元，再融資一般債券轉貸收入2.45億元；支出總計預計完成63.04億元,其中地方公共財政支出59.06億元，債務還本支出2.45億元，上解支出1.53億元。

　　（二）政府性基金預算執行情況

　　1-9月，政府性基金收入完成9.31億元，全年預計完成44.07億元。1-9月支出完成6.76億元，全年預計完成36.57億元，調出資金（調入一般公共預算）7.5億元。

　　（三）國有資本經營預算執行情況

　　1-9月，國有資本經營預算收入完成0.16億元，全年預計完成0.22億元。1-9月支出完成0.16億元，全年預計完成0.17億元，調出資金（調入一般公共預算）0.05億元。

　　（四）社會保險基金預算執行情況

　　1-9月，社會保險基金收入完成6.29億元，全年預計完成8.94億元。1-9月支出完成7.16億元，全年預計完成8.44億元。當年結余0.5億元。

　　以上具體收支情況待省財政廳決算批復后，按程序提請縣人大常委會審查批準。

　　二、2021年財政主要工作

　　1.抓收力度不斷加強。一是落實培育龍頭企業，發展壯大主體財源。1-9月，全縣54戶重點稅源企業累計入庫10.22億元，同比增加2.62億元，增長34.56%。二是抓實稅收風險管理。全面摸清稅源底子，堵塞日常征管漏洞。通過開展成品油行業自查自糾、納稅評估等工作，實現稅收收入的增長。1-9月，完成風險管理全流程戶205戶，入庫稅收0.36億元，入庫滯納金0.19億元。三是強化土地增值稅征管。對湘潭縣范圍內暫未進行清算的在建在售房地產項目按規定進行清算，入庫稅收0.2億元。四是開展欠稅清理工作。建立欠稅管理臺賬，對欠稅數額較大的納稅人實施重點監控、跟蹤管理，通過以票控稅、發布公告、移交司法、保全強制等措施，追繳欠稅0.67億元。

　　2.“三保”支出兜牢底線。一是貫徹“零基預算”理念。切實打破預算基數概念和支出固化格局，嚴控一般、保障重點。二是實行代編預算資金管理。縣級專項資金和業務經費、其他代編資金，嚴格按照“一事一議”程序審批。三是牢固樹立長期過“緊日子”思想，按照財政部要求，持續壓減非重點、非剛性支出以及當前不急需的項目支出，全力保障“三保”、政府債務付息等重點支出。全年“三保”支出預計40.37億元。政府債務利息支出3.52億元（含專項債務利息支出1.59億元）。

　　3.公共服務持續改善。努力克服財力不足的桎梏，將有限的資金用于公共服務的改善，公共服務支出占財政支出的比重逐年提升。1-9月公共服務支出合計20.55億元，占一般公共預算支出比重為50.33%。其中住房保障支出1.04億元，同比增加0.48億元，增長87.5%；災害防治及應急管理支出0.36億元，同比增加0.24億元，增長191.19%。預計2021年公共服務支出29.75億元，同比增加0.35億元，增長1.19%。公共服務支出占一般公共預算支出比重為50.37%，同比增長0.22個百分點。

　　三、2022年財政預算（草案）

　　編制2022年財政預算(草案)的指導思想：堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆三中、四中、五中全會精神，堅持穩中求進工作總基調，以《中華人民共和國預算法》和《中華人民共和國預算法實施條例》等法律法規為準繩，貫徹落實國務院“六穩”、“六保”工作要求，堅持“統籌兼顧、突出重點、勤儉節約、量力而行、講求績效和收支平衡”原則，按照“整體穩定、小幅調優、量入為出、全力四保”的思路，科學合理編制預算，優化支出結構，防范和化解債務風險，切實保障和改善民生，提高公共服務水平，促進全縣經濟健康持續發展和社會和諧穩定。

　　（一）公共財政預算安排情況

　　2022年全縣財政總收入預期目標為31.42億元，增長10%。其中：全口徑稅收收入25.13億元，稅收占比達到79.98%。全年公共財政收入60.21億元,其中：地方一般公共預算收入19.34億元，上級補助收入33.87億元，調入資金7億元。2022年全縣公共財政支出60.21億元,其中：安排一般公共預算支出58.6億元，上解上級支出1.61億元。

　　一般公共預算支出分科目安排如下：一般公共服務支出6.09億元，國防支出0.05億元，公共安全支出1.8億元，教育支出9.57億元，科學技術支出1.4億元，文化旅游體育與傳媒支出0.96億元，社會保障和就業支出9.44億元，衛生健康支出6.6億元，節能環保支出0.8億元，城鄉社區支出1.94億元，農林水支出11.15億元，交通運輸支出1.1億元，資源勘探工業信息等支出2.7億元，商業服務業等支出0.11億元，金融支出0.04億元,自然資源海洋氣象等支出0.79億元，住房保障支出1.18億元，糧油物資儲備支出0.03億元，災害防治及應急管理支出0.23億元，其他支出0.11億元，預備費0.6億元，政府性債務付息支出1.91億元。

　　（二）政府性基金預算安排情況

　　2022年政府性基金收入預算22.27億元，其中：國有土地使用權出讓收入21億元、污水處理費0.17億元、城市基礎設施配套費0.6億元、政府性基金上級轉移支付收入0.5億元；安排全年支出預算22.27億元，其中：業務性專項支出0.67億元、其他資本性專項支出6.46億元、債務支出8.14億元、調出資金7億元。

　　（三）國有資本經營預算安排情況

　　2022年國有資本經營收入預算0.19億元，安排支出預算0.19億元。全年預算收支平衡。

　　（四）社會保險基金預算安排情況

　　2022年社會保險基金收入預算9.98億元，安排支出預算8.87億元，當年結余1.11億元。

　　（五）2022年省對我縣稅收返還和轉移支付預算說明

　　2022年，根據省財政廳已提前下達至我縣的轉移支付以及參照2021年上級轉移支付數據，預計2022年稅收返還和轉移支付預算338682萬元。具體情況如下：

　　1.稅收返還收入15643萬元。

　　2.一般性轉移支付285439萬元，占轉移支付比重為84.3%，主要是按照中央穩步推進財政事權與支出責任劃分改革，部分原以專項轉移支付下達的資金，改為共同財政事權轉移支付下達，計入一般性轉移支付。其中，均衡性轉移支付53644萬元，縣級基本財力保障機制獎補資金收入15308萬元，結算補助收入4178萬元，資源枯竭型城市轉移支付補助收入275萬元，企業事業單位劃轉補助收入272萬元，產糧（油）大縣獎勵收入4566萬元，固定數額補助收入24486萬元，革命老區轉移支付收入1969萬元，貧困地區轉移支付收入4576萬元，共同財政事權轉移支付收入159225萬元，其他一般性轉移支付收入16940萬元。

　　3.專項轉移支付67845萬元，占轉移支付比重為19.4%。其中，一般公共服務933萬元，公共安全442萬元，教育1225萬元，科學技術1597萬元，文化旅游體育與傳媒1322萬元，社會保障和就業2079萬元，衛生健康2714萬元，節能環保5900萬元，城鄉社區1213萬元，農林水30710萬元，交通運輸1668萬元，商業服務業1100萬元，金融發展200萬元，自然資源事務7000萬元，保障性安居工程4206萬元，糧油事務510萬元，災害防治及應急管理1060萬元，其他專項轉移支付3966萬元。

　　（六）政府債務情況說明

　　1.2021年全縣政府債務執行情況。2021年年初債務管理系統的債務余額為954834.19萬元，政府負有償還責任的債務余額942895.97萬元(一般債務531025.88萬元，專項債務411870.09萬元)；政府可能承擔一定救助責任的債務余額11938.22萬元。截至12月31日，新增債務116649萬元；減少債務40487.88萬元，其中：地方政府債券還本28549.66萬元。截至12月31日，債務管理系統的債務余額為1030995.31萬元，政府負有償還責任的債務余額1030995.31萬元(一般債務539125.22萬元，專項債務491870.09萬元)；政府可能承擔一定救助責任的債務余額0萬元。我縣2021年政府債務限額為1031394萬元，其中一般債務限額539494萬元，專項債券限額491900萬元。

　　2.2022年政府債務情況。 預計2022年年初政府債務余額為1030995.31萬元，其中：一般債務539125.22萬元，專項債務491870.09萬元。2022年一般公共預算安排：債務付息19123.17萬元，政府債券借新還舊113239.31萬元。2021年政府性基金預算安排：專項債務付息18279.53萬元。

　　（七）一般公共預算“三公”經費預算安排情況說明

　　我縣2022年“三公”經費安排預算2391萬元，其中因公出國（境）費用0萬元，公務接待費1244萬元，公務用車購置及運行維護費1147萬元（公務用車運行維護費1147萬元，公務用車購置0萬元）。較2021年減少539萬元。2022年嚴格按照“三公”統計口徑，僅統計“因公出國（境）費”、“公務用車購置及運行費”、“公務接待費”三項支出，以前年度將會議支出統計入“三公”，本年度明細與上年度明細因統計口徑不同，未對具體科目增減作說明，但仍堅持厲行節約、過“緊日子”思想，全縣“三公”支出只減不增的原則，減少支出539萬元。

　　（八）湘潭縣2022年財政扶貧及鄉村振興資金預算安排分配情況

　　今年是支持鞏固拓展脫貧攻堅成果、全面實施鄉村振興的第二年，主要工作任務是加強鄉村振興銜接資金監督管理，進一步健全防返貧監測機制，支持鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉村振興有效銜接。按上級有關政策精神，今年我縣對鄉村振興銜接資金投入基本保持穩定，共計安排各類鄉村振興專項資金2386萬元。其中：“鄉村振興”專項經費300萬、村集體經濟專項工作經費140萬、水庫大壩、河堤除雜掃障經費100萬、耕地開墾整理經費1000萬元、財政銜接推進鄉村振興銜接補助資金96萬、水利建設資金200萬、秋冬種生產資金50萬、縣級現代農業特色產業園建設資金50萬、農村公路養護地方配套資金300萬、稻谷收購加工補助資金100萬，馬路市場專項整治配套市場建設資金50萬。

　　四、2022年財政工作的重點舉措

　　2022年是深入實施“十四五”規劃關鍵之年，做好財政工作意義重大。全縣財政工作將緊緊圍繞服務“三高四新”戰略，貫徹落實中央、省市縣委經濟工作總體部署，重點抓好以下工作：

　　1.創新發展，提升收入質量。一是培植財源建設。著力培植重點稅源和新興優質稅源，認真落實中央和省、市關于深化“放管服”改革、優化營商環境的決策部署，扶持中小微企業發展壯大，促進實體經濟高質量發展。二是盤活國有土地。依法依規處置閑置土地、低效用地，促進我縣土地資源高效配置和合理利用。三是加大資金爭取力度。積極與上級對接，認真研究各項財政經濟政策，向上爭取一般性轉移支付收入，增加轉移支付可用財力份額。繼續向上爭取專項債券資金，有效保障重大項目建設資金需求。

　　2.優化結構，保障重點支出。一是加大資金統籌力度。在可用財力緊張的情況下，明確資金重點投向，實現財政支出“有保有壓”。二是落實縣委、縣政府重大決策部署，兜牢“三保”底線，統籌財力予以優先保障，確保不留“硬缺口”。三是著力保障民生支出。按政策標準執行民生政策，事關城鄉統籌的人員補貼類資金優先保障、足額安排、專款專用。

　　3.深化改革，強化財政管理。一是深化預算管理改革。以財政部預算管理一體化改革為契機，形成從項目庫建設到預算編制再到預算執行最后生成財務報告的完整鏈條，實現橫向到邊、縱向到底的全方位財政預算管理體系。二是深化績效管理改革。進一步擴大財政績效評價覆蓋面，建立績效評價結果與預算管理有效結合的長效管理機制。三是堅持依法理財，推進預算公開，接受人大監督和社會各界的監督。各位代表，信心比黃金更重要，辦法總比困難多。在積極應對財政收支緊平衡態勢、堅決落實“過緊日子”思想的背景下，我們必將提振信心和預期，凝心聚力、共克時艱，在縣委、縣政府的堅強領導下，在縣人大、縣政協的有力監督和支持下，圍繞全縣重大決策部署，依法理財，深化改革，科學謀劃，務實舉措，為縣域經濟高質量發展而努力奮斗！

　　

　　名詞解釋

　　1.預算管理一體化建設：借鑒系統科學的原理和方法，以信息化手段將預算管理全流程作為一個完整的系統，整合完善預算管理流程和規則，實現業務管理與信息系統緊密結合。

　　2.“三高四新”戰略：習近平總書記考察湖南時指出，要著力打造國家重要先進制造業高地、具有核心競爭力的科技創新高地、內陸地區改革開放高地，在推動高質量發展上闖出新路子，在構建新發展格局中展現新作為，在推動中部地區崛起和長江經濟帶發展中彰顯新擔當，奮力譜寫新時代堅持和發展中國特色社會主義的湖南新篇章。

　　3.“三保”：保基本民生、保工資、保運轉。

　　4.“零基預算”：指不考慮過去的預算項目和收支水平，不受以往預算安排情況的影響，以零為基點，從實際需要出發，逐項審議預算年度內各項費用的內容及其開支標準，結合財力狀況，在綜合平衡的基礎上編制預算的一種科學的現代預算編制方法。

　　5.一般性支出：支出范圍參照《財政部關于進一步做好2017年一般性支出壓減工作的通知》(財預〔2017〕137號)要求,壓減支出的經濟分類科目包括:302“商品和服務支出(不含30204“手續費”、30207“郵電費”的通訊補貼，30218“專用材料費”、30225“專用燃料費”、30228工會經費”、30229“福利費”、30239“其他交通費用”的公務交通補貼、30240“稅金及附加費用”和30299“其他商品和服務支出”);31001“房屋建筑物購建”、31002“辦公設備購置”、31013“公務用車購置”、31019其他交通工具購置”等。

    附件下載：

    2022年湘潭縣政府預算公開表格.xls