部門概況

單位名稱

湘潭縣財政局

年度預(yù)算金額

44,352,610.00元

主管部門

湘潭縣人民政府

單位基本職能

1、貫徹執(zhí)行國家和上級財政有關(guān)預(yù)算、稅收、財務(wù)會計等方針政策、法律法規(guī)和規(guī)章制度。分析預(yù)測全縣經(jīng)濟形勢，指導(dǎo)全縣財政工作。擬定全縣財政預(yù)算、財務(wù)會計等方面的管理制度，并監(jiān)督執(zhí)行。

2、負(fù)責(zé)縣級財政收支管理。負(fù)責(zé)財政預(yù)算內(nèi)行政機構(gòu)、事業(yè)單位和社會團體的其他收支管理。負(fù)責(zé)編制年度縣級預(yù)算草案。受縣人民政府委托，向縣人民代表大會報告縣級財政預(yù)算、預(yù)算執(zhí)行、財政決算情況。擬定經(jīng)費開支標(biāo)準(zhǔn)定額，負(fù)責(zé)審核批復(fù)部門（單位）的年度預(yù)算，完善轉(zhuǎn)移支付制度。

3、監(jiān)督檢查財稅方針政策、財稅法規(guī)的執(zhí)行情況，提出加強財政管理的辦法和建議。監(jiān)督財政資金的使用情況。組織實施縣級財政收入、支出及財稅政策執(zhí)行情況的監(jiān)督。

4、負(fù)責(zé)政府非稅收入管理，擬訂政府非稅收入管理制度和細(xì)則。負(fù)責(zé)政府性基金管理，按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費。管理財政票據(jù)，監(jiān)督管理彩票市場，按規(guī)定管理彩票資金。

5、負(fù)責(zé)組織實施預(yù)算執(zhí)行。監(jiān)督行政事業(yè)單位的預(yù)算執(zhí)行。負(fù)責(zé)組織和匯總編制財政收支總決算和各行政事業(yè)單位部門決算。擬定并執(zhí)行國庫管理制度、國庫集中收付制度，指導(dǎo)和監(jiān)督國庫業(yè)務(wù)，按規(guī)定開展國庫現(xiàn)金管理工作。負(fù)責(zé)財政統(tǒng)發(fā)工資工作、政策性補貼和專項儲備資金財政管理工作，負(fù)責(zé)財源建設(shè)資金管理。

6、擬定縣級行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理制度，并監(jiān)督管理。參與擬定企業(yè)國有資產(chǎn)管理相關(guān)制度，組織實施國有資產(chǎn)清產(chǎn)核資、產(chǎn)權(quán)界定、登記工作，組織實施國有股權(quán)管理，負(fù)責(zé)國有資產(chǎn)資本金統(tǒng)計分析工作。按規(guī)定管理資產(chǎn)評估工作。

7、負(fù)責(zé)預(yù)算績效管理工作，擬訂本縣預(yù)算績效管理的有關(guān)規(guī)章制度和實施方案，開展績效監(jiān)控，組織績效評價，反饋評價結(jié)果，提出結(jié)果應(yīng)用的意見建議。

8、監(jiān)督管理縣級財政的經(jīng)濟發(fā)展支出，負(fù)責(zé)財政性投資項目資金及項目評審的相關(guān)工作。

9、會同有關(guān)部門管理縣財政社會保障和就業(yè)及醫(yī)療衛(wèi)生支出。監(jiān)督社會保障資金（基金）財務(wù)管理制度的落實。

10、貫徹執(zhí)行國家、省、市、縣關(guān)于國際金融組織和外國政府貸款的各項方針、政策。負(fù)責(zé)管理政府債務(wù)。負(fù)責(zé)財政性資金存貸考核。協(xié)調(diào)政府項目籌融資工作，加強對地方金融機構(gòu)的財務(wù)監(jiān)管。

11、執(zhí)行國家統(tǒng)一的會計制度，監(jiān)督和規(guī)范會計行為，負(fù)責(zé)管理會計工作。組織財務(wù)人員培訓(xùn)。

12、負(fù)責(zé)全縣財政系統(tǒng)信息化建設(shè)。負(fù)責(zé)財政信息和財政宣傳工作。

13、負(fù)責(zé)提出專項資金的預(yù)算編制建議，制訂相應(yīng)資金管理辦法。擬定需要全縣統(tǒng)一規(guī)定開支的標(biāo)準(zhǔn)及相關(guān)規(guī)范性文件并監(jiān)督實施。

14、組織落實有關(guān)財政貼息、補助、獎勵資金預(yù)算工作，并組織財政扶持性支出項目的審核、實施與監(jiān)管。組織落實糧食專項資金及政府性糧食風(fēng)險基金預(yù)算。承擔(dān)外國政府、國際金融機構(gòu)貸款和國外貸款償債準(zhǔn)備金的財政財務(wù)管理。

15、擬定縣本級政府采購制度、辦法，并監(jiān)督實施。

16、完成縣委、縣政府交辦的其他任務(wù)。

績效完成情況

部門整體支出管理和使用基本情況

本單位制訂了《湘潭縣財政局財務(wù)管理辦法》，在項目資金管理和使用上，嚴(yán)格按照《湘潭縣財政專項資金管理辦法》《湘潭縣財政局財務(wù)管理辦法》的規(guī)定，在資金使用上堅持專款專用的原則，嚴(yán)格按預(yù)算執(zhí)行，項目資金建立專款專用、專項核算制度，由計劃財務(wù)股進行資金監(jiān)管，做到了支出合法、合規(guī)，無虛列、截留、超標(biāo)準(zhǔn)、超預(yù)算支出情況；本單位制定了資產(chǎn)管理制度，相關(guān)資產(chǎn)管理制度合法、合規(guī)、完整。在“三公”經(jīng)費管理方面，規(guī)范了公務(wù)接待的審批管理，較好地控制了行政運行成本。2019年部門整體支出5627.46萬元，支出按支出性質(zhì)分類為：基本支出4838.33萬元（其中：人員經(jīng)費2697.11萬元，日常公用經(jīng)費2141.22萬元），項目支出789.13萬元。支出按經(jīng)濟分類為：工資福利支出萬2637.69元，商品和服務(wù)支出2825.35萬元，對個人和家庭的補164.43萬元。2019年“三公”經(jīng)費69.66萬元。

績效目標(biāo)完成情況

2019年，在決勝全面建成小康社會第一個百年奮斗目標(biāo)的關(guān)鍵之年，我們在縣委、縣政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，緊緊圍繞年初工作目標(biāo)，堅持穩(wěn)中求進，積極作為，促使各項工作順利推進，財政運行平穩(wěn)。

（1）財稅收入穩(wěn)中提質(zhì)。今年，緊緊圍繞“挺進全國百強縣、創(chuàng)建全國文明城市”的總體目標(biāo)和全省“收入質(zhì)量提升三年行動”的工作要求，合理規(guī)劃收入，實現(xiàn)組織收入穩(wěn)中提質(zhì)。全年完成財政總收入28.77億元，比去年同期增加0.06億元，同比增長0.22%，其中：全口徑稅收收入完成22.26億元，同比增加1.28億元，增長6.11%；非稅完成6.51億元，同比減少1.22億元，下降15.76%；全口徑稅收收入占財政總收入的比重為77.36%，同比上升4.3個百分點。

（2）重點支出務(wù)實增效。一是強化“三保”支出。堅持將“三保”放在財政支出的優(yōu)先位置，全力保障國家制定的工資、民生等政策落實到位，保障財政平穩(wěn)運行。二是重點保障民生支出。2019年不考慮消赤列支部分，全年民生支出415055萬元。同比上年增長12612萬元，較上年同期提高3.13%。積極開展惠民惠農(nóng)補貼改革工作，成功發(fā)放補貼項目61項，發(fā)放資金約4.19億元。社會保障和就業(yè)支出11.27億元。三是嚴(yán)格控制一般性支出。牢固樹立“過緊日子”思想，2019年預(yù)算安排在2018年壓減一般性支出10%的基礎(chǔ)上繼續(xù)壓減20%，部門壓減面100%，全縣壓減金額1.1億元。四是積極開展?fàn)幹�爭項競賽。截�?2月，全縣16個責(zé)任單位爭支爭項申報到位資金累計170764萬元（完成數(shù)目前為單位申報數(shù)，最終具體完成情況待領(lǐng)導(dǎo)小組審核后確定）。

（3）服務(wù)發(fā)展積極有效。一是認(rèn)真落實減稅降費政策。2019年預(yù)計全年新增減稅降費2.8億，超9萬人享受個稅改革的“減稅大禮包”。二是支持鄉(xiāng)村振興發(fā)展。2019年縣本級共計用于鄉(xiāng)村振興方面的財政預(yù)算達(dá)1.34億元，比上年增長7%。至12月底，已整合涉農(nóng)資金近1.5億元，用于支持我縣三個現(xiàn)代農(nóng)業(yè)園區(qū)發(fā)展。大力推進農(nóng)村文化建設(shè)力度，完善公共文化服務(wù)體系建設(shè)，全年為文化活動提供資金264.32萬元。三是持續(xù)助力三大“攻堅戰(zhàn)”。依據(jù) “369化債思路”，積極籌集資金化債，成功申請政府債券42.04億元置換部分高息產(chǎn)品、即將到期融資產(chǎn)品。通過平臺公司整合轉(zhuǎn)型，盤活國有資產(chǎn)，籌措化債資金，2019年拍賣土地826.32畝，實現(xiàn)土地出讓收入8.81億元。通過對接14家銀行實現(xiàn)對高成本融資項目債務(wù)成功降息、展期等，共計29.31億元,平滑了債務(wù)風(fēng)險。2019年，中央、省、市、縣安排財政專項扶貧資金7898萬元。爭取上級對我縣生態(tài)保護修復(fù)專項資金共計2.09億元。四是進一步完善政府購買服務(wù)預(yù)決算管理。實現(xiàn)政府購買服務(wù)項目管理與部門預(yù)算同步進行，2019年我縣縣直機關(guān)錄入單位15個，政府購買服務(wù)項目51個，項目金額達(dá)8544.51萬元。同時，逐步完善建立政府購買服務(wù)績效第三方評估機制。五是多渠道籌措資金，保障一村一輔警項目順利實施。今年我縣共安排一村一輔警建設(shè)運行經(jīng)費2242萬元。

（4）財政改革蹄疾步穩(wěn)。一是加快推進縣管投融資公司重組和轉(zhuǎn)型發(fā)展工作，新組建湘潭天易發(fā)展集團有限公司和湘潭蓮鄉(xiāng)實業(yè)集團有限公司。二是深入開展財政績效評價。擴大績效評價范圍和運行監(jiān)控范圍，2019年我縣涉及預(yù)算績效管理資金達(dá)51.22億元，較去年同比增長62.76%。三是持續(xù)覆蓋國庫集中支付電子化改革，涉及69家縣直機關(guān)及17個鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所和民社辦。四是上線預(yù)算動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)。有力地提高了單位規(guī)范支付，避免違規(guī)行為。五是全面深化政府會計制度改革。從今年1月1日起，積極組織縣直一級預(yù)算單位及17個鄉(xiāng)鎮(zhèn)全面實施新的政府會計準(zhǔn)則制度，著力構(gòu)建統(tǒng)一、科學(xué)、規(guī)范的政府會計核算體系。

（5）財政監(jiān)督成效顯著。一是嚴(yán)格財務(wù)核算管理。對實行財務(wù)集中核算的指揮機構(gòu)及各項目工程款，嚴(yán)格按照規(guī)定的流程審核審批后支付。全年審核集中核算項目資金313筆，通過國庫支付項目資金1.59億元。二是完善會計核算，土地綜合整治項目109個，結(jié)轉(zhuǎn)項目結(jié)余資金841萬元。三是建立健全全縣政府投資項目管理。2019年共審定項目427個，審減金額13374萬元，審減率8.76%。四是積極推進清理行政事業(yè)單位拖欠民營企業(yè)賬款工作，至2019年12月底，共清理償還361萬元賬款。五是加強信息化基礎(chǔ)建設(shè)，實施財政信息化等保測評建設(shè)。

（6）干部隊伍建設(shè)振奮人心。一是加強機關(guān)作風(fēng)建設(shè)。密切關(guān)注“四風(fēng)”問題新動向，聚焦習(xí)近平總書記指出的形式主義、官僚主義十種新表現(xiàn)，嚴(yán)防各種不良之風(fēng)卷土重來、反彈回潮。開展作風(fēng)督查檢查，告誡全體機關(guān)嚴(yán)守紀(jì)律，切實轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)，提升工作效能。二是完善選人用人標(biāo)準(zhǔn)。局黨組推薦、縣委組織部門考察任命張燕同志為金融辦主任，陳爭光同志為財政局黨組成員、副局長，李江同志為金融辦副主任，陳佳妮同志為縣委組織部黨員服務(wù)中心副主任。通過公開招考從鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所選調(diào)6名同志到局機關(guān)工作，營造了有利于優(yōu)秀人才脫穎而出、健康成長的發(fā)展環(huán)境。三是改進考核評價機制。結(jié)合實際,科學(xué)調(diào)整年度考核評價方法,突出日常考核機制，采取民主測評和黨組研究相結(jié)合的方式,統(tǒng)籌考量干部的擔(dān)當(dāng)作為、履職盡責(zé)情況。強化考核結(jié)果運用，激發(fā)干部工作干勁和活力。

（7）黨建引領(lǐng)譜寫新篇。一是健全黨建工作制度。以內(nèi)控制度為抓手，修訂完善黨員組織生活會等制度。落實“一崗雙責(zé)”，做到“誰主管，誰負(fù)責(zé)”，一級抓一級,層層抓落實。建立機關(guān)黨委委員聯(lián)系支部制度，加強對支部黨建工作的業(yè)務(wù)指導(dǎo)與督導(dǎo)，統(tǒng)籌推進“三會一課”、民主評議、民主生活會等制度。制定《湘潭縣財政局黨建工作考核辦法》，充分發(fā)揮黨建考核體系的作用。二是扎實開展“不忘初心、牢記使命”主題教育。編寫“口袋書”，建立微信群，進行學(xué)習(xí)測試，深入調(diào)查研究，深刻剖析問題。開展“黨建+紅色革命圣地學(xué)習(xí)教育”活動，先后分別到毛澤東故居、任弼時故居、楊開慧故居等紅色革命圣地參觀學(xué)習(xí)。舉辦“不忘初心、牢記使命＂主題書法展覽。三是堅持黨建帶群建。成立太極拳、乒乓球等7個工會興趣小組。積極組織干部職工參加全國第四屆“萬步有約”健走大賽、湖南省武術(shù)節(jié)、市婦幼攝影比賽、慶祝中華人民共和國成立70周年蓮鄉(xiāng)大合唱等活動，取得特等獎等多項傲人成績。“三八”節(jié)組織全局婦女干部赴寧鄉(xiāng)炭河學(xué)習(xí)。四是抓好駐村幫扶和結(jié)對幫扶工作。在結(jié)對幫扶方面，我局145名干部結(jié)對幫扶云湖橋鎮(zhèn)13個村300戶貧困戶，認(rèn)真地完成了“一月一走訪、一月一主題”的走訪工作，共收集到147條貧困戶的問題與訴求，購買貧困戶農(nóng)產(chǎn)品7萬余元，幫助殘疾鑒定12人、辦理殘疾證3人，幫助就業(yè)3人、危房改造3戶，幫助解決安全飲水10戶，干部捐贈雞苗1650只、種羊4頭，幫助10戶貧困戶實現(xiàn)脫貧。在駐村幫扶方面，調(diào)優(yōu)配強駐村幫扶工作隊，及時選派黃以文、黃君劍、黃清貴三名基層經(jīng)驗豐富的優(yōu)秀干部到云湖橋鎮(zhèn)的云湖村、蘆塘村、新中塘村任第一書記，全職負(fù)責(zé)村級基礎(chǔ)工作與脫貧攻堅工作。一年來，認(rèn)真貫徹落實縣委組織部的要求，為全面決勝脫貧攻堅作出了應(yīng)有的貢獻：幫助蘆塘村硬化了4.7公里的村級道路,完成兩戶危房修繕;積極推進新中塘村發(fā)展產(chǎn)業(yè)扶貧，興辦了五黑土雞養(yǎng)殖場和豐樂源家庭農(nóng)場合作肉牛養(yǎng)殖項目，完成6戶危房改造，解決了一戶自來水入戶；幫助云湖村脫貧4戶，危房改造6戶，就業(yè)扶貧57人（安排環(huán)衛(wèi)公益性崗位5人、扶林員1人、到金都現(xiàn)代農(nóng)業(yè)基地永洪亮種養(yǎng)殖場就業(yè)13人、到縣域境內(nèi)檳榔廠和私企就業(yè)15人）。

存在的問題分析及改進措施

存在的

問題

1、預(yù)算編制的口徑與實際執(zhí)行有不一致，導(dǎo)致預(yù)算執(zhí)行有偏差、經(jīng)費缺口較大：

2、機關(guān)工作經(jīng)費預(yù)算不足，難保正常運轉(zhuǎn)。

改進措施

1、加強崗位實務(wù)學(xué)習(xí)與培訓(xùn)工作。加強新政策新規(guī)定等業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)培訓(xùn)，讓財務(wù)人員通過學(xué)習(xí)能夠準(zhǔn)確地根據(jù)年度內(nèi)單位可預(yù)見的工作任務(wù)細(xì)化預(yù)算目標(biāo)，科學(xué)合理地編制部門預(yù)算。規(guī)范部門預(yù)算收支核算，及時了解預(yù)算執(zhí)行差異，合理調(diào)整、糾正預(yù)算執(zhí)行偏差，財務(wù)人員應(yīng)根據(jù)實際情況，定期做好預(yù)算執(zhí)行分析，掌握預(yù)算執(zhí)行進度，及時找出預(yù)算實際執(zhí)行情況與預(yù)算目標(biāo)之間存在的差距，切實提高部門預(yù)算收支管理水平。

2、足額保障人員經(jīng)費，提高單位工作經(jīng)費，穩(wěn)定基層建設(shè)隊伍。

其他需要說明的

問題

無