主任、各位副主任、各位委員：

根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》和《中華人民共和國(guó)各級(jí)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)監(jiān)督法》的規(guī)定，我受縣人民政府委托，現(xiàn)將2020年預(yù)算調(diào)整方案（草案）報(bào)告如下：

一、直達(dá)資金使用情況

今年，中央創(chuàng)新資金管理機(jī)制，以新增財(cái)政赤字和抗疫特別國(guó)債2萬(wàn)億為重點(diǎn)，建立了資金直達(dá)機(jī)制，推動(dòng)新增財(cái)政資金直達(dá)基層，直接惠企利民。截至目前，省財(cái)政通過(guò)直達(dá)資金系統(tǒng)下達(dá)我縣各類直達(dá)資金39266.22萬(wàn)元。按照直達(dá)資金使用管理的要求，新增債券、直達(dá)資金安排及支出調(diào)整情況，納入預(yù)算調(diào)整方案。

1.抗疫特別國(guó)債。共計(jì)11100萬(wàn)元。本金由地方分年度償還，利息全部由中央財(cái)政負(fù)擔(dān)，收入列政府性基金預(yù)算轉(zhuǎn)移支付收入。支出安排：5500萬(wàn)元用于縣婦幼整體搬遷項(xiàng)目，列本年政府性基金支出；5600萬(wàn)元調(diào)入公共預(yù)算用于抗疫相關(guān)經(jīng)費(fèi)支出，其中置換年初預(yù)算支出3328.66萬(wàn)元，新增支出2271.34萬(wàn)元。

2.新增財(cái)政赤字一般債券。省財(cái)政廳下達(dá)新增財(cái)政赤字一般債券1200萬(wàn)元作為直達(dá)資金。資金用于置換年初預(yù)算白石鎮(zhèn)思變涵拆除重建工程628萬(wàn)元，新增石潭鎮(zhèn)芙蓉學(xué)校建設(shè)項(xiàng)目支出572萬(wàn)元。

3.特殊轉(zhuǎn)移支付。共18034.62萬(wàn)元。其中用于置換年初預(yù)算縣財(cái)政對(duì)機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)貼項(xiàng)目13300萬(wàn)元；新增禁捕補(bǔ)償支出50萬(wàn)元，新增公共衛(wèi)生等疫情防控經(jīng)費(fèi)支出合計(jì)4684.62萬(wàn)元。

4.正常轉(zhuǎn)移支付直達(dá)資金。目前省財(cái)政已下達(dá)我縣正常轉(zhuǎn)移支付直達(dá)資金8931.6萬(wàn)元，其中置換年初預(yù)算支出3833萬(wàn)元，新增相關(guān)項(xiàng)目支出5098.6萬(wàn)元。

二、債券資金安排情況

省財(cái)政下達(dá)我縣2020年新增債券合計(jì)36100萬(wàn)元，包括一般債券14200萬(wàn)元，專項(xiàng)債券21900萬(wàn)元，為本次調(diào)整安排額度。其中一般債券項(xiàng)目為：自然村通水泥路4900萬(wàn)元、脫貧攻堅(jiān)基礎(chǔ)設(shè)施補(bǔ)短板1000萬(wàn)元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水網(wǎng)管建設(shè)2900萬(wàn)元、新增財(cái)政赤字一般債券直達(dá)資金1200萬(wàn)元、國(guó)省干線1800萬(wàn)元、其他基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)2400萬(wàn)元；專項(xiàng)債券項(xiàng)目為：湘潭天易經(jīng)開(kāi)區(qū)返鄉(xiāng)農(nóng)民工創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)園建設(shè)。

三、2020年預(yù)算調(diào)整方案（草案）

（一）一般公共預(yù)算

調(diào)整原因：一是受減稅降費(fèi)及新冠肺炎疫情疊加影響，地方稅收收入完成年初目標(biāo)有困難，需對(duì)地方公共預(yù)算收入目標(biāo)進(jìn)行調(diào)整；二是上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入較年初有變化，同時(shí)新增中央直達(dá)資金，需要調(diào)整預(yù)算支出；三是新增政府債券收支納入地方預(yù)算管理，需編制預(yù)算調(diào)整方案，報(bào)同級(jí)人大常委會(huì)批準(zhǔn)；四是圍繞縣委、縣政府中心工作，滿足“三保”支出及部門實(shí)際工作需要，需調(diào)整預(yù)算支出。

1.收入調(diào)整情況。全縣財(cái)政收入總計(jì)由年初655688萬(wàn)元調(diào)整為653706萬(wàn)元，總額調(diào)減1982萬(wàn)元。具體增減情況如下：

（1）地方公共預(yù)算收入調(diào)減21600萬(wàn)元。年初預(yù)算178100萬(wàn)元，預(yù)計(jì)調(diào)減21600萬(wàn)元，調(diào)整為156500萬(wàn)元。

（2）上級(jí)補(bǔ)助收入總額調(diào)增16337萬(wàn)元。年初預(yù)算371088萬(wàn)元，預(yù)計(jì)調(diào)增16337萬(wàn)元，調(diào)整為387425萬(wàn)元。

（3）調(diào)入資金調(diào)減29728萬(wàn)元。根據(jù)本年度國(guó)有土地出讓收入完成情況及全年收入預(yù)計(jì)，縣本級(jí)政府性基金調(diào)入資金由年初106500萬(wàn)元調(diào)整為69000萬(wàn)元，調(diào)減37500萬(wàn)元，另新增抗疫特別國(guó)債資金調(diào)入5600萬(wàn)元、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入調(diào)入2172萬(wàn)元，調(diào)入資金合計(jì)76772萬(wàn)元。

（4）債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入調(diào)增31072萬(wàn)元。新增一般債券14200萬(wàn)元、再融資債券16872萬(wàn)元，合計(jì)31072萬(wàn)元。

（5）上年結(jié)余資金1937萬(wàn)元。

2.支出調(diào)整情況。全縣財(cái)政支出總計(jì)由年初655688萬(wàn)元調(diào)整為653706萬(wàn)元，總額調(diào)減1982萬(wàn)元。具體增減情況如下：

（1）年初預(yù)算縣級(jí)專項(xiàng)支出壓減8000萬(wàn)元。包括疫情防控專項(xiàng)資金5000萬(wàn)元、產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)基金1000萬(wàn)元、財(cái)稅工作經(jīng)費(fèi)2000萬(wàn)元，合計(jì)減少支出8000萬(wàn)元。

（2）上級(jí)專項(xiàng)支出調(diào)減32520萬(wàn)元。

（3）調(diào)增“三保”及部門項(xiàng)目支出17437萬(wàn)元。

（4）新增再融資債券一般債務(wù)支出17300萬(wàn)元。

（5）新增一般債券支出12572萬(wàn)元。上級(jí)下達(dá)我縣一般債券限額14200萬(wàn)元，其中置換年初預(yù)算1628萬(wàn)元，新增項(xiàng)目支出12572萬(wàn)元。

（6）上解上級(jí)支出調(diào)增1229萬(wàn)元。年初預(yù)算14082萬(wàn)元，調(diào)增1229萬(wàn)元，調(diào)整為15311萬(wàn)元。

3.調(diào)整后平衡情況。調(diào)整后，全縣地方公共預(yù)算收入156500萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入387425萬(wàn)元，調(diào)入資金76772萬(wàn)元，地方政府一般債券收入14200萬(wàn)元，再融資一般債券收入16872萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入1937萬(wàn)元，財(cái)政收入總計(jì)653706萬(wàn)元；當(dāng)年公共財(cái)政安排支出621095萬(wàn)元，上解上級(jí)支出15311萬(wàn)元，再融資債券一般債務(wù)支出17300萬(wàn)元，財(cái)政支出總計(jì)653706萬(wàn)元。

（二）政府性基金預(yù)算

調(diào)整原因：一是國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入預(yù)計(jì)發(fā)生變化；二是新增抗疫特別國(guó)債資金和地方政府專項(xiàng)債券收入。

1.收入調(diào)整情況。基金收入由年初預(yù)算180000萬(wàn)元調(diào)整為171000萬(wàn)元，調(diào)減9000萬(wàn)元。具體增減情況如下：

（1）國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入年初預(yù)算166300萬(wàn)元，調(diào)減42272萬(wàn)元，調(diào)整為124028萬(wàn)元。

（2）上級(jí)補(bǔ)助收入調(diào)增 11100萬(wàn)元。年初預(yù)算政府性基金預(yù)算轉(zhuǎn)移支付收入5000萬(wàn)元，年中新增抗疫特別國(guó)債資金11100萬(wàn)元，調(diào)整為16100萬(wàn)元。

（3）新增地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入21900萬(wàn)元。

（4）上年結(jié)轉(zhuǎn)資金272萬(wàn)元。

2.支出調(diào)整情況。基金支出由年初預(yù)算180000萬(wàn)元調(diào)整為171000萬(wàn)元，調(diào)減9000萬(wàn)元。具體增減情況如下：

（1）本年基金支出由年初預(yù)算175000萬(wàn)元調(diào)整為133000萬(wàn)元,調(diào)減42000萬(wàn)元。其中：土地儲(chǔ)備成本等支出調(diào)減4500萬(wàn)元，調(diào)整為64000萬(wàn)元；調(diào)出資金調(diào)減37500萬(wàn)元，調(diào)整為69000萬(wàn)元。

（2）政府性基金預(yù)算轉(zhuǎn)移支付收入支出調(diào)增11100萬(wàn)元。年初預(yù)算5000萬(wàn)元，新增抗疫特別國(guó)債資金11100萬(wàn)元，調(diào)整為16100萬(wàn)元，其中5600萬(wàn)元調(diào)入公共預(yù)算用于抗疫經(jīng)費(fèi)支出。  

（3）地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出調(diào)增21900萬(wàn)元。

3.調(diào)整后平衡情況。調(diào)整后，縣本級(jí)基金收入132728萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入16100萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)272萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入21900萬(wàn)元，收入合計(jì)171000萬(wàn)元；縣本級(jí)基金支出64000萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算轉(zhuǎn)移支付收入支出10500萬(wàn)元，調(diào)出資金74600萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出21900萬(wàn)元，支出合計(jì)171000萬(wàn)元。

（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算

調(diào)整原因：本年度國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支發(fā)生變化。

收支調(diào)整情況：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算本年收入由年初500萬(wàn)元調(diào)整為6300萬(wàn)元，調(diào)增收入5800萬(wàn)元（其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入）。本年支出由年初500萬(wàn)元調(diào)整為4128萬(wàn)元，調(diào)增支出3628萬(wàn)元（國(guó)有企業(yè)資本金注入），調(diào)出資金2172萬(wàn)元。預(yù)算調(diào)整后，本年度國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支合計(jì)數(shù)均為6300萬(wàn)元，較年初預(yù)算調(diào)增5800萬(wàn)元。

以上調(diào)整方案，請(qǐng)予審查。