主任、各位副主任、各位委員：

根據《中華人民共和國預算法》和《中華人民共和國各級人民代表大會常務委員會監督法》的規定，我受縣人民政府委托，現將2020年預算調整方案（草案）報告如下：

一、直達資金使用情況

今年，中央創新資金管理機制，以新增財政赤字和抗疫特別國債2萬億為重點，建立了資金直達機制，推動新增財政資金直達基層，直接惠企利民。截至目前，省財政通過直達資金系統下達我縣各類直達資金39266.22萬元。按照直達資金使用管理的要求，新增債券、直達資金安排及支出調整情況，納入預算調整方案。

1.抗疫特別國債。共計11100萬元。本金由地方分年度償還，利息全部由中央財政負擔，收入列政府性基金預算轉移支付收入。支出安排：5500萬元用于縣婦幼整體搬遷項目，列本年政府性基金支出；5600萬元調入公共預算用于抗疫相關經費支出，其中置換年初預算支出3328.66萬元，新增支出2271.34萬元。

2.新增財政赤字一般債券。省財政廳下達新增財政赤字一般債券1200萬元作為直達資金。資金用于置換年初預算白石鎮思變涵拆除重建工程628萬元，新增石潭鎮芙蓉學校建設項目支出572萬元。

3.特殊轉移支付。共18034.62萬元。其中用于置換年初預算縣財政對機關事業單位養老保險補貼項目13300萬元；新增禁捕補償支出50萬元，新增公共衛生等疫情防控經費支出合計4684.62萬元。

4.正常轉移支付直達資金。目前省財政已下達我縣正常轉移支付直達資金8931.6萬元，其中置換年初預算支出3833萬元，新增相關項目支出5098.6萬元。

二、債券資金安排情況

省財政下達我縣2020年新增債券合計36100萬元，包括一般債券14200萬元，專項債券21900萬元，為本次調整安排額度。其中一般債券項目為：自然村通水泥路4900萬元、脫貧攻堅基礎設施補短板1000萬元、鄉鎮污水網管建設2900萬元、新增財政赤字一般債券直達資金1200萬元、國省干線1800萬元、其他基礎設施建設2400萬元；專項債券項目為：湘潭天易經開區返鄉農民工創新創業園建設。

三、2020年預算調整方案（草案）

（一）一般公共預算

調整原因：一是受減稅降費及新冠肺炎疫情疊加影響，地方稅收收入完成年初目標有困難，需對地方公共預算收入目標進行調整；二是上級轉移支付收入較年初有變化，同時新增中央直達資金，需要調整預算支出；三是新增政府債券收支納入地方預算管理，需編制預算調整方案，報同級人大常委會批準；四是圍繞縣委、縣政府中心工作，滿足“三保”支出及部門實際工作需要，需調整預算支出。

1.收入調整情況。全縣財政收入總計由年初655688萬元調整為653706萬元，總額調減1982萬元。具體增減情況如下：

（1）地方公共預算收入調減21600萬元。年初預算178100萬元，預計調減21600萬元，調整為156500萬元。

（2）上級補助收入總額調增16337萬元。年初預算371088萬元，預計調增16337萬元，調整為387425萬元。

（3）調入資金調減29728萬元。根據本年度國有土地出讓收入完成情況及全年收入預計，縣本級政府性基金調入資金由年初106500萬元調整為69000萬元，調減37500萬元，另新增抗疫特別國債資金調入5600萬元、國有資本經營預算收入調入2172萬元，調入資金合計76772萬元。

（4）債務轉貸收入調增31072萬元。新增一般債券14200萬元、再融資債券16872萬元，合計31072萬元。

（5）上年結余資金1937萬元。

2.支出調整情況。全縣財政支出總計由年初655688萬元調整為653706萬元，總額調減1982萬元。具體增減情況如下：

（1）年初預算縣級專項支出壓減8000萬元。包括疫情防控專項資金5000萬元、產業引導基金1000萬元、財稅工作經費2000萬元，合計減少支出8000萬元。

（2）上級專項支出調減32520萬元。

（3）調增“三保”及部門項目支出17437萬元。

（4）新增再融資債券一般債務支出17300萬元。

（5）新增一般債券支出12572萬元。上級下達我縣一般債券限額14200萬元，其中置換年初預算1628萬元，新增項目支出12572萬元。

（6）上解上級支出調增1229萬元。年初預算14082萬元，調增1229萬元，調整為15311萬元。

3.調整后平衡情況。調整后，全縣地方公共預算收入156500萬元，上級補助收入387425萬元，調入資金76772萬元，地方政府一般債券收入14200萬元，再融資一般債券收入16872萬元，上年結轉收入1937萬元，財政收入總計653706萬元；當年公共財政安排支出621095萬元，上解上級支出15311萬元，再融資債券一般債務支出17300萬元，財政支出總計653706萬元。

（二）政府性基金預算

調整原因：一是國有土地使用權出讓收入預計發生變化；二是新增抗疫特別國債資金和地方政府專項債券收入。

1.收入調整情況。基金收入由年初預算180000萬元調整為171000萬元，調減9000萬元。具體增減情況如下：

（1）國有土地使用權出讓收入年初預算166300萬元，調減42272萬元，調整為124028萬元。

（2）上級補助收入調增 11100萬元。年初預算政府性基金預算轉移支付收入5000萬元，年中新增抗疫特別國債資金11100萬元，調整為16100萬元。

（3）新增地方政府專項債務轉貸收入21900萬元。

（4）上年結轉資金272萬元。

2.支出調整情況。基金支出由年初預算180000萬元調整為171000萬元，調減9000萬元。具體增減情況如下：

（1）本年基金支出由年初預算175000萬元調整為133000萬元,調減42000萬元。其中：土地儲備成本等支出調減4500萬元，調整為64000萬元；調出資金調減37500萬元，調整為69000萬元。

（2）政府性基金預算轉移支付收入支出調增11100萬元。年初預算5000萬元，新增抗疫特別國債資金11100萬元，調整為16100萬元，其中5600萬元調入公共預算用于抗疫經費支出。  

（3）地方政府專項債務轉貸支出調增21900萬元。

3.調整后平衡情況。調整后，縣本級基金收入132728萬元，上級補助收入16100萬元，上年結轉272萬元，地方政府專項債務轉貸收入21900萬元，收入合計171000萬元；縣本級基金支出64000萬元，政府性基金預算轉移支付收入支出10500萬元，調出資金74600萬元，地方政府專項債務轉貸支出21900萬元，支出合計171000萬元。

（三）國有資本經營預算

調整原因：本年度國有資本經營預算收支發生變化。

收支調整情況：國有資本經營預算本年收入由年初500萬元調整為6300萬元，調增收入5800萬元（其他國有資本經營收入）。本年支出由年初500萬元調整為4128萬元，調增支出3628萬元（國有企業資本金注入），調出資金2172萬元。預算調整后，本年度國有資本經營預算收支合計數均為6300萬元，較年初預算調增5800萬元。

以上調整方案，請予審查。