目 錄

第一部分  決算報(bào)告

一、2019年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

二、預(yù)算執(zhí)行中其他方面情況

三、2019財(cái)政工作主要情況

第二部分 湘潭縣2019年財(cái)政總決算公開明細(xì)表

表一、一般公共預(yù)算收入決算表

表二、一般公共預(yù)算支出決算表

表三、一般公共預(yù)算本級(jí)支出決算表

表四、一般公共預(yù)算基本支出決算表

表五、一般公共預(yù)算稅收返還和轉(zhuǎn)移支付決算分項(xiàng)目表

表六、一般公共預(yù)算對(duì)下稅收返還和轉(zhuǎn)移支付決算分地區(qū)表

表七、政府性基金收入決算表

表八、政府性基金支出決算表

表九、政府性基金本級(jí)支出決算表

表十、政府性基金轉(zhuǎn)移支付決算分項(xiàng)目表

表十一、政府性基金轉(zhuǎn)移支付決算分地區(qū)表

表十二、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入決算表

表十三、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出決算表

表十四、社會(huì)保險(xiǎn)基金收入決算表

表十五、社會(huì)保險(xiǎn)基金支出決算表

表十六、地方政府一般債務(wù)限額和余額情況表

表十七、地方政府專項(xiàng)債務(wù)限額和余額情況表

第三部分 相關(guān)說明

一、稅收返還和轉(zhuǎn)移支付情況

二、舉借政府債務(wù)情況

三、2019年政府債券資金使用安排情況

四、三公經(jīng)費(fèi)情況

五、2019年績(jī)效管理工作開展情況

六、2020年績(jī)效管理工作計(jì)劃

第一部分 湘潭縣2019年財(cái)政決算情況的報(bào)告

一、2019年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

（一）財(cái)政預(yù)算收入完成情況。

2019年，全縣財(cái)政收入完成287747萬元，為調(diào)整預(yù)算的100.4%，比上年增加637萬元，增長(zhǎng)0.22%。

分預(yù)算級(jí)次完成情況：地方公共財(cái)政收入完成179068萬元，為調(diào)整預(yù)算的102.67%，比上年增加309萬元，增長(zhǎng)0.17%；上劃收入完成108679萬元，為調(diào)整預(yù)算的96.86%，比上年增加328萬元，增長(zhǎng)0.3%。

分征收部門完成情況：稅收收入完成222614萬元，為調(diào)整預(yù)算的101.19％, 比上年增加12825萬元，增長(zhǎng)6.11%；非稅收入完成65133萬元，為調(diào)整預(yù)算的97.79％,比上年減少12188萬元，下降15.76%。

（二）一般公共預(yù)算財(cái)政總支出完成情況。

本年支出總計(jì)798571萬元。

1.一般公共預(yù)算支出。

2019年，一般公共預(yù)算支出完成638807萬元，為調(diào)整預(yù)算的100%，比上年減少32679萬元，下降4.87%。分科目完成情況如下：

一般公共服務(wù)支出完成93335萬元；

國(guó)防支出完成694萬元；

公共安全支出完成17303萬元；

教育支出完成94776萬元；

科學(xué)技術(shù)支出完成10846萬元;

文化體育與傳媒支出完成9981萬元；

社會(huì)保障和就業(yè)支出完成113135萬元;

衛(wèi)生健康支出完成83092萬元；

節(jié)能環(huán)保支出完成15116萬元；

城鄉(xiāng)社區(qū)支出完成25558萬元；

農(nóng)林水支出完成97647萬元;

交通運(yùn)輸支出完成23267萬元;

資源勘探信息等支出完成9119萬元；

商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出完成1472萬元；

金融支出完成272萬元；

自然資源海洋氣象等支出完成15256萬元;

住房保障支出完成12536萬元;

糧油物資儲(chǔ)備支出完成1078萬元;

債務(wù)付息支出完成12539萬元;

災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1481萬元；

其他支出完成304萬元。

2.上解上級(jí)支出。

2019年，上解上級(jí)支出14964萬元，為調(diào)整預(yù)算的106.26%，比上年增加882萬元，增長(zhǎng)6.26%。

3.債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出。

2019年，債務(wù)還本支出144800萬元，比上年增加120204萬元，增長(zhǎng)488.71%。

（三）財(cái)政預(yù)算收支平衡情況。

1.一般公共預(yù)算收支平衡情況。

2019年，一般公共預(yù)算收入179068萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入364614萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入174600萬元，調(diào)入資金85338萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金272萬元，上年結(jié)余1023萬元，收入總計(jì)804915萬元。一般公共預(yù)算支出638807萬元，上解上級(jí)支出14964萬元，債務(wù)還本支出144800萬元，支出總計(jì)798571萬元。年終滾存結(jié)余6344萬元。

2.政府性基金預(yù)算收支平衡情況。

2019年，縣本級(jí)政府性基金收入完成101852萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入315351萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入5059萬元，上年結(jié)余810萬元，調(diào)入資金4407萬元，收入總計(jì)427479萬元。縣本級(jí)政府性基金支出44691萬元，上解上級(jí)支出347萬元，政府性基金調(diào)出資金84318萬元，債務(wù)還本支出297851萬元，支出總計(jì)427207萬元。年終滾存結(jié)余272萬元。

3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡情況。

2019年，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入完成15110萬元。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出14090萬元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)出資金1020萬元，支出總計(jì)15110萬元。無結(jié)余。

4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支平衡情況。

2019年，社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成284180萬元。其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入120864萬元，利息收入2105萬元，財(cái)政補(bǔ)貼收入108611萬元，其他收入2626萬元，轉(zhuǎn)移收入684萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入49290萬元。當(dāng)年社會(huì)保險(xiǎn)基金支出完成283568萬元。其中：社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出223963萬元，其他支出10萬元，轉(zhuǎn)移支出237萬元，上解上級(jí)支出54308萬元，失業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼支出130萬元，工傷保險(xiǎn)其他費(fèi)用支出37萬元，城鄉(xiāng)居民醫(yī)保大病保險(xiǎn)支出4883萬元。本年收支結(jié)余612萬元，年終滾存結(jié)余177366萬元。 

二、預(yù)算執(zhí)行中其他方面情況

1.預(yù)備費(fèi)安排和使用情況。

2019年年初預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)6000萬元，全年安排支出5998.72萬元，結(jié)余收回1.28萬元。

2.縣設(shè)專項(xiàng)資金的安排和使用情況。

2019年，縣級(jí)專項(xiàng)資金25項(xiàng)共計(jì)47574萬元，其中：預(yù)算內(nèi)撥款44756萬元，納入預(yù)算管理非稅收入安排2818萬元,實(shí)際安排支出39463萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年2793萬元，結(jié)余收回3218萬元，納入預(yù)算管理非稅收入安排2100萬元（耕地開墾專項(xiàng)）因未完成年度收入未形成支出。（結(jié)余收回資金3218萬元，待10月份調(diào)整預(yù)算經(jīng)人大常委會(huì)批準(zhǔn)后統(tǒng)籌安排）

分項(xiàng)安排及使用情況如下：

教育專項(xiàng)資金年初預(yù)算安排3702萬元，共計(jì)支出3702萬元；

兩型社會(huì)引導(dǎo)資金年初預(yù)算安排120萬元，共計(jì)支出120萬元；

安全生產(chǎn)專項(xiàng)資金年初預(yù)算安排500萬元，共計(jì)支出 500萬元；

信訪救助基金年初預(yù)算安排50萬元，共計(jì)支出50萬元；

全域旅游發(fā)展專項(xiàng)引導(dǎo)資金年初預(yù)算安排100萬元，共計(jì)支出100萬元；

城市維護(hù)專項(xiàng)資金年初預(yù)算安排6471萬元，共計(jì)支出6253萬元，結(jié)余收回218萬元（城鎮(zhèn)污水處理經(jīng)費(fèi)）；

規(guī)劃編制經(jīng)費(fèi)年初預(yù)算安排1000萬元，共計(jì)支出1000萬元；

水利建設(shè)經(jīng)費(fèi)年初預(yù)算安排1839萬元，共計(jì)支出1839萬元；

農(nóng)村人居環(huán)境整治經(jīng)費(fèi)年初預(yù)算安排1800萬元，共計(jì)支出1800萬元；

治污專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)300萬元，共計(jì)支出300萬元；

扶貧專項(xiàng)資金年初預(yù)算安排3011萬元，共計(jì)支出3011萬元；

農(nóng)業(yè)發(fā)展及農(nóng)村建設(shè)專項(xiàng)資金年初預(yù)算安排365萬元，共計(jì)支出365萬元；

農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼年初預(yù)算安排1000萬元，共計(jì)支出1000萬元；

財(cái)源建設(shè)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)年初預(yù)算安排5000萬元，共計(jì)支出5000萬元；

人才專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)年初預(yù)算安排400萬元，共計(jì)支出400萬元；

“三創(chuàng)一治”專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)年初預(yù)算安排1000萬元，共計(jì)支出1000萬元；

產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)基金年初預(yù)算安排3000萬元，結(jié)余收回3000萬元（因年初預(yù)算項(xiàng)目年度未實(shí)施，資金未予分配，指標(biāo)結(jié)余收回，待10月調(diào)整預(yù)算經(jīng)人大常委會(huì)批準(zhǔn)后統(tǒng)籌安排）；

廉租房建設(shè)專項(xiàng)資金年初預(yù)算安排718萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年718萬元；

社區(qū)惠民專項(xiàng)資金年初預(yù)算安排110萬元，共計(jì)支出110萬元；

公路小修保養(yǎng)專項(xiàng)資金年初預(yù)算安排1000萬元，共計(jì)支出1000萬元；

農(nóng)村公路建設(shè)年初預(yù)算安排8000萬元，共計(jì)支出8000萬元；

煤礦沉陷區(qū)治理專項(xiàng)資金年初預(yù)算安排800萬元，共計(jì)支出800萬元；

黨建領(lǐng)航專項(xiàng)資金年初預(yù)算安排280萬元，共計(jì)支出280萬元；

鄉(xiāng)鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)專項(xiàng)資金年初預(yù)算安排1500萬元，共計(jì)支出80萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年1420萬元；

高質(zhì)量發(fā)展專項(xiàng)資金年初預(yù)算安排3000萬元，共計(jì)支出2345萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年655萬元；

駐村幫扶專項(xiàng)年初預(yù)算安排108萬元，共計(jì)支出108萬元；

耕地開墾專項(xiàng)資金：年初預(yù)算內(nèi)安排300萬元，共計(jì)支出300萬元；納入預(yù)算管理非稅收入安排2100萬元，未支出。（此項(xiàng)目為自然資源局耕地開墾整理專項(xiàng)，部門年初預(yù)計(jì)完成耕地開墾整理非稅收入2100萬元，因未完成年度預(yù)算收入，部門未申請(qǐng)使用該筆項(xiàng)目資金）

三、2019財(cái)政工作主要情況

2019年，面對(duì)復(fù)雜的宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境，財(cái)政部門在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，緊緊圍繞年初工作目標(biāo)，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)，積極作為，促使各項(xiàng)工作順利推進(jìn)，財(cái)政運(yùn)行態(tài)勢(shì)良好。

1.財(cái)稅收入穩(wěn)中提質(zhì)。

2019年，緊緊圍繞“挺進(jìn)全國(guó)百強(qiáng)縣、創(chuàng)建全國(guó)文明城市”的總體目標(biāo)和全省“收入質(zhì)量提升三年行動(dòng)”的工作要求，合理規(guī)劃收入，實(shí)現(xiàn)組織收入穩(wěn)中提質(zhì)。全年完成財(cái)政總收入28.77億元，比去年同期增加0.06億元，同比增長(zhǎng)0.22%，其中：全口徑稅收收入完成22.26億元，同比增加1.28億元，增長(zhǎng)6.11%；非稅完成6.51億元，同比減少1.22億元，下降15.76%；全口徑稅收收入占財(cái)政總收入的比重為77.36%，同比上升4.3個(gè)百分點(diǎn)。

2.重點(diǎn)支出務(wù)實(shí)增效。

一是強(qiáng)化“三保”支出。堅(jiān)持將“三保”放在財(cái)政支出的優(yōu)先位置，全力保障國(guó)家制定的工資、民生等政策落實(shí)到位，保障財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。二是重點(diǎn)保障民生支出。剔除消赤列支部分，2019年民生支出416135萬元，同比上年增加13692萬元，較上年同期增長(zhǎng)3.4%。積極開展惠民惠農(nóng)補(bǔ)貼改革工作，成功發(fā)放補(bǔ)貼項(xiàng)目61項(xiàng)，發(fā)放資金約4.19億元。社會(huì)保障和就業(yè)支出11.31億元。三是嚴(yán)格控制一般性支出。牢固樹立“過緊日子”思想，2019年預(yù)算安排在2018年壓減一般性支出10%的基礎(chǔ)上繼續(xù)壓減20%，部門壓減面100%，全縣壓減金額1.1億元。

3.服務(wù)發(fā)展積極有效。

一是認(rèn)真落實(shí)減稅降費(fèi)政策。2019年全年新增減稅降費(fèi)2.67億，超9萬人享受個(gè)稅改革的“減稅大禮包”。二是支持鄉(xiāng)村振興發(fā)展。2019年縣本級(jí)共計(jì)用于鄉(xiāng)村振興方面的財(cái)政預(yù)算達(dá)1.34億元，比上年增長(zhǎng)7%。全年整合涉農(nóng)資金近1.5億元，用于支持我縣三個(gè)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)園區(qū)發(fā)展。大力推進(jìn)農(nóng)村文化建設(shè)力度，完善公共文化服務(wù)體系建設(shè)，全年為文化活動(dòng)提供資金264.32萬元。三是持續(xù)助力三大“攻堅(jiān)戰(zhàn)”。依據(jù)“369化債思路”，積極籌集資金化債，成功申請(qǐng)政府債券置換部分高息產(chǎn)品、即將到期融資產(chǎn)品。通過平臺(tái)公司整合轉(zhuǎn)型，盤活國(guó)有資產(chǎn)，籌措化債資金，2019年拍賣土地826.32畝，實(shí)現(xiàn)土地出讓收入8.81億元。通過對(duì)接14家銀行實(shí)現(xiàn)對(duì)高成本融資項(xiàng)目債務(wù)成功續(xù)貸、降息等，平滑了債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。2019年，中央、省、市、縣安排財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金7898萬元。爭(zhēng)取上級(jí)對(duì)我縣生態(tài)保護(hù)修復(fù)專項(xiàng)資金共計(jì)2.09億元。四是進(jìn)一步完善政府購買服務(wù)預(yù)決算管理。實(shí)現(xiàn)政府購買服務(wù)項(xiàng)目管理與部門預(yù)算同步進(jìn)行，2019年我縣縣直機(jī)關(guān)錄入單位15個(gè)，政府購買服務(wù)項(xiàng)目51個(gè)，項(xiàng)目金額達(dá)8544.51萬元。同時(shí)，逐步完善建立政府購買服務(wù)績(jī)效第三方評(píng)估機(jī)制。五是多渠道籌措資金，保障一村一輔警項(xiàng)目順利實(shí)施。今年我縣共安排一村一輔警建設(shè)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)2242萬元。

4.財(cái)政改革蹄疾步穩(wěn)。

一是加快推進(jìn)縣管投融資公司重組和轉(zhuǎn)型發(fā)展工作，新組建湘潭天易發(fā)展集團(tuán)有限公司和湘潭蓮鄉(xiāng)實(shí)業(yè)集團(tuán)有限公司。二是深入開展財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)。擴(kuò)大績(jī)效評(píng)價(jià)范圍和運(yùn)行監(jiān)控范圍，2019年我縣涉及預(yù)算績(jī)效管理資金達(dá)51.22億元，較去年同比增長(zhǎng)62.76%。三是持續(xù)覆蓋國(guó)庫集中支付電子化改革，涉及69家縣直機(jī)關(guān)及17個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所和民社辦。四是上線預(yù)算動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)。有力地提高了單位規(guī)范支付，避免違規(guī)行為。五是全面深化政府會(huì)計(jì)制度改革。從1月1日起，積極組織縣直一級(jí)預(yù)算單位及17個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)全面實(shí)施新的政府會(huì)計(jì)準(zhǔn)則制度，著力構(gòu)建統(tǒng)一、科學(xué)、規(guī)范的政府會(huì)計(jì)核算體系。

5.財(cái)政監(jiān)督成效顯著。

一是嚴(yán)格財(cái)務(wù)核算管理。對(duì)實(shí)行財(cái)務(wù)集中核算的指揮機(jī)構(gòu)及各項(xiàng)目工程款，嚴(yán)格按照規(guī)定的流程審核審批后支付。全年審核集中核算項(xiàng)目資金313筆，通過國(guó)庫支付項(xiàng)目資金1.59億元。二是完善會(huì)計(jì)核算，土地綜合整治項(xiàng)目109個(gè)，結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)目結(jié)余資金841萬元。三是建立健全全縣政府投資項(xiàng)目管理。2019年共審定項(xiàng)目427個(gè)，審減金額13374萬元，審減率8.76%。四是積極推進(jìn)清理行政事業(yè)單位拖欠民營(yíng)企業(yè)賬款工作，全年共清理償還361萬元賬款。五是加強(qiáng)信息化基礎(chǔ)建設(shè)，實(shí)施財(cái)政信息化等保測(cè)評(píng)建設(shè)。

 第三部分 相關(guān)說明

 一、稅收返還和轉(zhuǎn)移支付情況

2019年，我縣稅收返還和轉(zhuǎn)移支付決算數(shù)364614萬元，比上年增加42979萬元，增長(zhǎng)13.36%。其中：

（一）稅收返還

稅收返還15643萬元，與上年持平。其中：

所得稅基數(shù)返還702萬元;

成品油稅費(fèi)改革稅收返還收入1643萬元；

增值稅稅收返還5025萬元;

消費(fèi)稅稅收返還6萬元;

增值稅“五五分享”稅收返還收入5489萬元；

其他稅收返還性收入2778萬元。

（二）一般性轉(zhuǎn)移支付

一般性轉(zhuǎn)移支付272768萬元，比上年增加60856萬元，增長(zhǎng)28.72%，其中：

1.均衡性轉(zhuǎn)移支付40983萬元, 比上年增加5472萬元，增長(zhǎng)15.41%；

2.縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金12438萬元，比上年增加1252萬元，增長(zhǎng)11.19%；

3.結(jié)算補(bǔ)助4199萬元，比上年減少149萬元，降低3.43%；

4.資源枯竭型城市轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助770萬元，比上年增加120萬元，增長(zhǎng)18.46%；

5.企業(yè)事業(yè)單位劃轉(zhuǎn)補(bǔ)助272萬元，與上年持平；

6.基層公檢法司轉(zhuǎn)移支付0萬元，比上年減少993萬元，降低100%；

7.城鄉(xiāng)義務(wù)教育轉(zhuǎn)移支付0萬元，比上年減少12383萬元，降低100%；

8.基本養(yǎng)老金轉(zhuǎn)移支付0萬元，比上年減少54334萬元，降低100%；

9.城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移支付0萬元，比上年減少31897萬元，降低100%；

10.農(nóng)村綜合改革轉(zhuǎn)移支付0萬元，比上年減少2689萬元，降低100%；

11.產(chǎn)糧（油）大縣獎(jiǎng)勵(lì)資金3373萬元，比上年減少1321萬元，降低28.14%；

12.固定數(shù)額補(bǔ)助24486萬元，比上年減少614萬元，降低2.45%；

13.革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付1377萬元，比上年增加270萬元，增長(zhǎng)24.39%；

14.貧困地區(qū)轉(zhuǎn)移支付4392萬元，比上年增加351萬元，增長(zhǎng)8.69%；

15.公共安全共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付1235萬元，比上年增加1235萬元，增長(zhǎng)100%；

16.教育共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付16454萬元，比上年增加16454萬元，增長(zhǎng)100%；

17.科學(xué)技術(shù)共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付40萬元，比上年增加40萬元，增長(zhǎng)100%；

18.文化旅游體育與傳媒共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付674萬元，比上年增加674萬元，增長(zhǎng)100%；

19.社會(huì)保障和就業(yè)共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付26697萬元，比上年增加26697萬元，增長(zhǎng)100%；

20.衛(wèi)生健康共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付51247萬元，比上年增加51247萬元，增長(zhǎng)100%；

21.農(nóng)林水共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付37673萬元，比上年增加37673萬元，增長(zhǎng)100%；

22.交通運(yùn)輸共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付5600萬元，比上年增加5600萬元，增長(zhǎng)100%；

23.住房保障共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付843萬元，比上年增加843萬元，增長(zhǎng)100%；

24.糧油物資儲(chǔ)備共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付168萬元，比上年增加168萬元，增長(zhǎng)100%；

25.其他共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付800萬元，比上年增加800萬元，增長(zhǎng)100%；

26.其他一般性轉(zhuǎn)移支付39047萬元，比上年增加16340萬元，增長(zhǎng)71.96%。

（三）專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付

專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付76203萬元，比上年減少17877萬元，降低19%，其中：

1.一般公共服務(wù)支出681萬元, 比上年減少293萬元，降低30.08 %； 

2.公共安全支出436萬元, 比上年減少918萬元，降低67.8%； 

3.教育支出1225萬元, 比上年減少2717萬元，降低68.92%;

4.科學(xué)技術(shù)支出1472萬元, 比上年增加580萬元，增長(zhǎng)65.02%；

5.文化體育與傳媒支出1322萬元, 比上年減少887萬元，降低40.15%;

6.社會(huì)保障和就業(yè)支出1878萬元, 比上年減少7473萬元，降低79.92%;

7.衛(wèi)生健康支出2714萬元, 比上年減少6397萬元，降低70.21%;

8.節(jié)能環(huán)保支出3859萬元, 比上年減少3641萬元，降低48.55%;

9.城鄉(xiāng)社區(qū)支出1213萬元, 比上年增加883萬元，增長(zhǎng)267.58%；

10.農(nóng)林水支出44524萬元, 比上年增加1587萬元，增長(zhǎng)3.7%；

11.交通運(yùn)輸支出1668萬元, 比上年減少1494萬元，降低47.25%;

12.資源勘探信息等支出0萬元, 比上年減少462萬元，降低100%;

13.商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出166萬元, 比上年減少1048萬元，降低86.33%;

14.金融支出240萬元, 比上年增加210萬元，增長(zhǎng)700%；

15.自然資源海洋氣象等支出17180萬元, 比上年增加14858萬元，增長(zhǎng)639.88%；

16.住房保障支出-2126萬元, 比上年減少10068萬元，降低126.77%;

17.糧油物資儲(chǔ)備支出-852萬元, 比上年減少1142萬元，降低393.79%;

18.其他收入支出603萬元, 比上年增加545萬元，增長(zhǎng)939.66%；

二、舉借政府債務(wù)情況

（一）地方政府債務(wù)限額余額情況

2019年，政府債務(wù)總限額906808萬元，其中一般債務(wù)限額516837萬元，專項(xiàng)債務(wù)限額389971萬元。截止2019年底，地方政府債務(wù)余額906807萬元，其中一般債務(wù)余額516837萬元，專項(xiàng)債務(wù)余額389970萬元。

（二）地方政府債券發(fā)行情況

2019年，省轉(zhuǎn)貸新增債務(wù)限額47300萬元，其中一般債務(wù)限額29800萬元，專項(xiàng)債務(wù)限額17500萬元，據(jù)此，發(fā)行一般債券29800萬元，專項(xiàng)債券17500萬元，平均期限10年，平均利率3.44%。

(三)地方政府債務(wù)還本付息情況

2019年償還地方政府債券本金442651萬元，其中一般債券144800萬元，專項(xiàng)債務(wù)297851萬元，支付地方政府債券利息15428萬元，其中一般債券利息12539萬元，專項(xiàng)債券利息2889萬元。

三、2019年政府債券資金使用安排情況

2019年，省財(cái)政廳下達(dá)我縣新增債券額度47300萬元，其中新增一般債券29800萬元,新增專項(xiàng)債券17500萬元。

2019年新增一般債券資金用于以下項(xiàng)目：2019年村莊規(guī)劃全覆蓋等項(xiàng)目1000萬元，湘潭縣畜禽養(yǎng)殖廢棄物資源化利用項(xiàng)目1500萬元，天易貴竹學(xué)校小學(xué)教學(xué)樓、食堂及附屬工程建設(shè)項(xiàng)目900萬元，“一村一輔警”建設(shè)項(xiàng)目1000萬元，湘潭縣人民醫(yī)院內(nèi)科住院樓和門急診住院樓建設(shè)項(xiàng)目3186萬元，湘潭縣農(nóng)村環(huán)境綜合整治專項(xiàng)項(xiàng)目1538萬元，水利建設(shè)項(xiàng)目1500萬元，自然村通水泥(瀝青)路建設(shè)項(xiàng)目18700萬元，湖南省易地扶貧搬遷項(xiàng)目476萬元。

2019年新增專項(xiàng)債券資金用于以下項(xiàng)目：天易儲(chǔ)備地塊59號(hào)項(xiàng)目3000萬元，煙塘片棚戶區(qū)改造項(xiàng)目13000萬元，湘潭縣第二污水處理廠（一期）項(xiàng)目1500萬元。

四、三公經(jīng)費(fèi)情況

2019年，“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算數(shù)為1743.65萬元，實(shí)際支出946.74萬元，同比減少1075.7萬元，下降53.19%。其中因公出國(guó)（境）費(fèi)預(yù)算數(shù)為0萬元，實(shí)際支出0萬元，同比減少24.12萬元，下降100%；公務(wù)用車購置費(fèi)預(yù)算數(shù)為0萬元，實(shí)際支出0萬元，同比減少71.56萬元，下降100%；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)預(yù)算數(shù)為604.71萬元，實(shí)際支出375.65萬元，同比減少387.51萬元，下降50.78%；公務(wù)接待費(fèi)預(yù)算數(shù)為1138.94萬元，實(shí)際支出571.09萬元，同比減少592.51萬元，下降50.92%。“三公”經(jīng)費(fèi)下降主要是各部門按照中央和省、市、縣厲行節(jié)約各項(xiàng)規(guī)定以及八項(xiàng)規(guī)定實(shí)施細(xì)則要求，從嚴(yán)從緊編實(shí)預(yù)算，嚴(yán)控相關(guān)開支，確保只減不增。

五、2019年預(yù)算績(jī)效管理工作開展情況

為全面推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理，著力提高財(cái)政資源配置和使用效益，我局根據(jù)中央、省、市財(cái)政部門的要求，積極推進(jìn)我縣預(yù)算績(jī)效管理工作，一年來取得了較好的成效。

(一)擴(kuò)大績(jī)效目標(biāo)管理。2019年，我縣績(jī)效目標(biāo)管理已覆蓋一般公共預(yù)算、政府性基金、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金及部分中央對(duì)地方專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目，由過去單一的一般公共預(yù)算到實(shí)現(xiàn)“四本預(yù)算”全覆蓋，增加了評(píng)價(jià)的密度和力度；

（二）加強(qiáng)運(yùn)行監(jiān)控管理。“按照誰支出、誰負(fù)責(zé)”的原則，對(duì)績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度和預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度實(shí)行“雙監(jiān)控”。一是由業(yè)務(wù)股室負(fù)責(zé)日常監(jiān)控，及時(shí)監(jiān)控各項(xiàng)目的進(jìn)度情況，分析存在的問題，督促單位及時(shí)整改。二是委托第三方機(jī)構(gòu)實(shí)施重點(diǎn)監(jiān)控。

(三)全面實(shí)施績(jī)效自評(píng)。積極組織各預(yù)算單位開展2019年財(cái)政預(yù)算支出績(jī)效評(píng)價(jià)。全縣所有預(yù)算單位開展了部門整體支出績(jī)效自評(píng)，對(duì)預(yù)算支出超過30萬元的單個(gè)項(xiàng)目性專項(xiàng)，單位形成了績(jī)效自評(píng)報(bào)告進(jìn)行評(píng)價(jià)分析。

(四)大力推進(jìn)重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)。建立健全重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)常態(tài)機(jī)制，選擇部分重點(diǎn)民生政策和重大項(xiàng)目組織開展績(jī)效評(píng)價(jià)工作。同時(shí)，不斷強(qiáng)化績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果反饋及應(yīng)用，督促部門進(jìn)行整改，并將部分績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用于預(yù)算安排。

(五)加大績(jī)效信息公開力度。除涉密信息外，全縣所有預(yù)算單位都將部門整體支出和專項(xiàng)資金績(jī)效自評(píng)報(bào)告通過單位門戶網(wǎng)站或縣人民政府網(wǎng)站向社會(huì)予以公開，接受社會(huì)監(jiān)督。

六、2020年預(yù)算績(jī)效管理工作計(jì)劃

（一）根據(jù)省、市財(cái)政部門績(jī)效管理的要求，進(jìn)一步擴(kuò)大范圍，鞏固完善全覆蓋預(yù)算績(jī)效管理體系。一是探索開展涉及一般公共預(yù)算等財(cái)政資金的政府投資基金、政府和社會(huì)資本合作（PPP）、政府采購、政府購買服務(wù)、政府債務(wù)項(xiàng)目績(jī)效管理的推進(jìn)工作。二是除一般公共預(yù)算外，還要把政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算全部納入績(jī)效管理，加強(qiáng)四本預(yù)算之間的銜接。

（二）強(qiáng)化績(jī)效目標(biāo)管理，健全項(xiàng)目績(jī)效跟蹤監(jiān)控機(jī)制，推進(jìn)績(jī)效評(píng)價(jià)工作高質(zhì)量開展，進(jìn)一步落實(shí)績(jī)效結(jié)果應(yīng)用。加強(qiáng)績(jī)效管理激勵(lì)約束和考核結(jié)果應(yīng)用，將本級(jí)部門整體績(jī)效與預(yù)算安排相掛鉤。

（三）推動(dòng)預(yù)算績(jī)效管理信息化系統(tǒng)建設(shè)。

湘潭縣2019年總決算公開明細(xì)表.xlsx