第三部分

2019年度部門決算情況說明

 一、收入支出決算總體情況說明

2019年度總收入5639.17萬元，與2018年相比，增加2207.58萬元，增長64.33%。主要原因：1.追加稅收工作經(jīng)費1000萬。2.追加省農(nóng)信單保證金300萬。3.歷年結(jié)余910萬，主要是項目結(jié)余：信息電子化建設(shè)。

總支出5627.46萬元。與2018年相比，增加2239.35萬元，增長66.09%，主要原因：1.增加稅收工作經(jīng)費1000萬。2.增加省農(nóng)信單保證金300萬。3.補發(fā)公務(wù)員2016-2018年車補295萬，其中機關(guān)170萬，鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所125萬。增加本年度補110萬。4.增加人員經(jīng)費265萬，其中增加干部職工伙食補助120萬，增加工資基數(shù)145萬。5.項目支出增加270萬，其中，預(yù)算改革經(jīng)費200萬。河口垃圾焚燒項目30萬，信息化建設(shè)項目40萬。

二、收入決算情況說明

本年收入合計5639.17萬元，其中：財政撥款收入5626.62萬元，占99.78%；上級補助收入0萬元，占0%；事業(yè)收入0萬元，占0%；經(jīng)營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入12.55萬元，占0.22%。

三、支出決算情況說明

本年支出合計5627.46萬元，其中：基本支出4838.33萬元，占85.98%；項目支出789.14萬元，占14.02%；上繳上級支出0萬元，占0%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2019年度財政撥款收入總計5626.62萬元，與2018年相比，增加2312.85萬元,增長69.8%。主要原因：追加了稅收工作經(jīng)費，追加了省農(nóng)信單保證金，以及歷年結(jié)余，主要是項目結(jié)余：信息電子化建設(shè)。

支出總計5626.62萬元，與2018年相比，增加2312.85萬元,增長69.8%，主要原因：增加了稅收工作經(jīng)費，增加了省農(nóng)信單保證金，補發(fā)了公務(wù)員2016-2018年車補，增加了人員經(jīng)費及項目支出。

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

（一）財政撥款支出決算總體情況。

2019年度財政撥款支出5626.62萬元，占本年支出合計的99.78%，與2018年相比，增加2312.85萬元,增長69.8%，主要原因：增加了稅收工作經(jīng)費，增加了省農(nóng)信單保證金，補發(fā)了公務(wù)員2016-2018年車補，增加了人員經(jīng)費及項目支出。

（二）財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況。

2019年度財政撥款支出5626.62萬元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)（類）支出5626.62萬元，占100%。

（三）財政撥款支出決算具體情況。

2019年度財政撥款支出年初預(yù)算數(shù)為4435.26萬元，支出決算數(shù)為5626.62萬元，完成年初預(yù)算的126.86%，其中：

1、一般公共服務(wù)支出（類）財政事務(wù)（款）行政運行（項）。

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為4929.02萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是年初未做預(yù)算。

2、一般公共服務(wù)支出（類）財政事務(wù)（款）一般行政管理事務(wù)（項）

年初預(yù)算為2413.26萬元，支出決算為8.02萬元，完成年初預(yù)算的0.33%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是多數(shù)項目的支出延伸報賬。

3、一般公共服務(wù)支出（類）財政事務(wù)（款）預(yù)算改革業(yè)務(wù)（項）

年初預(yù)算為20萬元，支出決算為199.43萬元，完成年初預(yù)算的997.15%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是增加了改革業(yè)務(wù)支出。

4、一般公共服務(wù)支出（類）財政事務(wù)（款）財政國庫業(yè)務(wù)（項）

年初預(yù)算為260萬元，支出決算為91.13萬元，完成年初預(yù)算的35.05%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是增加了改革業(yè)務(wù)支出。

5、一般公共服務(wù)支出（類）財政事務(wù)（款）財政監(jiān)察（項）

年初預(yù)算為20萬元，支出決算為0.73萬元，完成年初預(yù)算的3.65%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是減少了監(jiān)察費用。

6、一般公共服務(wù)支出（類）財政事務(wù)（款）財政信息化建設(shè)（項）

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為31.99萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是年初未做預(yù)算。

7、一般公共服務(wù)支出（類）財政事務(wù)（款）財政委托業(yè)務(wù)支出（項）

年初預(yù)算為615.6萬元，支出決算為294.86萬元，完成年初預(yù)算的47.9%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是業(yè)務(wù)由單位自行完成較多。

8、一般公共服務(wù)支出（類）財政事務(wù)（款）事業(yè)運行（項）

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為40.59萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是年初未做預(yù)算。

9、一般公共服務(wù)支出（類）財政事務(wù)（款）其他財政事務(wù)（項）

年初預(yù)算為1020萬元，支出決算為30.85萬元，完成年初預(yù)算的3.02%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是多數(shù)項目的支出延伸報賬。

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

2019年度財政撥款基本支出4837.49萬元，其中：人員經(jīng)費2697.11萬元，占基本支出的55.75%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金伙食補助費、績效工資、基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、公務(wù)員醫(yī)療補助繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、對個人及家庭的補助；公用經(jīng)費2140.38萬元，占基本支出的44.25%，主要包括辦公費、印刷費、咨詢費、水電費、郵電費、差旅費、維修（護）費、培訓(xùn)費、公務(wù)接待、勞務(wù)費、委托業(yè)務(wù)費、工會經(jīng)費、福利費、公務(wù)用車運行維護費、其他交通費、其他商品和服務(wù)支出。

七、一般公共預(yù)算財政撥款三公經(jīng)費支出決算情況說明

（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明。

“三公”經(jīng)費財政撥款支出預(yù)算為79萬元，支出決算為69.99萬元，完成預(yù)算的88.59%，其中：

1.因公出國（境）費支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)持平，與上年相比持平。

2.公務(wù)接待費支出預(yù)算為73萬元，支出決算為67.37萬元，完成預(yù)算的92.29%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：我局公務(wù)接待活動本著厲行節(jié)約、制止奢侈浪費行為原則，嚴(yán)格按上級管理規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。與上年相比增加3萬元，增長4.67%,主要原因是新增了河口垃圾焚燒項目的接待支出。

3.公務(wù)用車購置費及運行維護費支出預(yù)算為6萬元，支出決算為2.62萬元，完成預(yù)算的43.59%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：減少公務(wù)用車數(shù)量，減少公務(wù)用車出行，嚴(yán)格公車管理制度。與上年相比減少1.04萬元，減少28.49%,主要原因是嚴(yán)格公務(wù)用車管理制度。

（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明。

2019年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，公務(wù)接待費支出決算67.37萬元，占96.26%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務(wù)用車購置費及運行維護費支出決算2.62萬元，占3.74%。其中：

1.因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2.公務(wù)接待費支出決算為67.37萬元，全年共接待來訪團組485個、來賓9655人次，主要是接待上級來局檢查、調(diào)研等發(fā)生的接待支出。

3.公務(wù)用車購置費及運行維護費支出決算為2.62萬元，其中：公務(wù)用車購置費0萬元，公務(wù)用車運行維護費2.62萬元，主要是公務(wù)用車油料及維修支出，截止2019年12月31日，我單位開支財政撥款的公務(wù)用車保有量為1輛。

八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況

2019年度政府性基金預(yù)算財政撥款收入0萬元；年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元；支出0萬元，其中基本支出0萬元，項目支出0萬元；年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元。說明：本單位無政府性基金收支。

九、關(guān)于2019年度預(yù)算績效情況說明

為全面推進預(yù)算績效管理，著力提高財政資源配置和使用效益，我局根據(jù)中央、省、市財政部門的要求，積極推進我縣預(yù)算績效管理工作，2019年，我縣績效目標(biāo)管理已覆蓋一般公共預(yù)算、政府性基金、國有資本經(jīng)營預(yù)算、社會保險基金及部分中央對地方專項轉(zhuǎn)移支付項目，由過去單一的一般公共預(yù)算到實現(xiàn)“四本預(yù)算”全覆蓋，增加了評價的密度和力度；“按照誰支出、誰負責(zé)”的原則，對績效目標(biāo)實現(xiàn)程度和預(yù)算執(zhí)行進度實行“雙監(jiān)控”。一是由業(yè)務(wù)股室負責(zé)日常監(jiān)控，及時監(jiān)控各項目的進度情況，分析存在的問題，督促單位及時整改。二是委托第三方機構(gòu)實施重點監(jiān)控。本單位無重點項目。

十、其他重要事項情況說明

（一）機關(guān)運行經(jīng)費支出情況。

本部門2019 年度機關(guān)運行經(jīng)費支出2140.38 萬元，比年初預(yù)算數(shù)增加1748.16萬元，增長445.71%。主要原因是：增加了稅收工作經(jīng)費、職工車補以及委托業(yè)務(wù)咨詢費。

（二）一般性支出情況。

2019年本部門無會議開支費用。開支培訓(xùn)費11.47萬元，用于開展財務(wù)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，人數(shù)1228人，內(nèi)容為加強財務(wù)人員業(yè)務(wù)能力。

（三）政府采購支出情況。

本部門2019年度政府采購支出總額478.46萬元，其中：政府采購貨物支出28.46萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出450萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。

（四）國有資產(chǎn)占用情況。

截至2019年12月31日，本單位共有車輛1輛，其中，領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、機要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車1輛，其他用車主要是單位公務(wù)出勤；單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設(shè)備0套。

第四部分

名詞解釋

 一、機關(guān)運行經(jīng)費：是指各部門的公用經(jīng)費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用資料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。

二、“三公”經(jīng)費：納入省財政預(yù)算管理的“三公“經(jīng)費，是指用一般公共預(yù)算撥款安排的公務(wù)接待費、公務(wù)用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。

 第五部分

附件

 2019年預(yù)算績效管理工作開展情況

為全面推進預(yù)算績效管理，著力提高財政資源配置和使用效益，我局根據(jù)中央、省、市財政部門的要求，積極推進我縣預(yù)算績效管理工作，一年來取得了較好的成效。

(一)擴大績效目標(biāo)管理。2019年，我縣績效目標(biāo)管理已覆蓋一般公共預(yù)算、政府性基金、國有資本經(jīng)營預(yù)算、社會保險基金及部分中央對地方專項轉(zhuǎn)移支付項目，由過去單一的一般公共預(yù)算到實現(xiàn)“四本預(yù)算”全覆蓋，增加了評價的密度和力度；

（二）加強運行監(jiān)控管理。“按照誰支出、誰負責(zé)”的原則，對績效目標(biāo)實現(xiàn)程度和預(yù)算執(zhí)行進度實行“雙監(jiān)控”。一是由業(yè)務(wù)股室負責(zé)日常監(jiān)控，及時監(jiān)控各項目的進度情況，分析存在的問題，督促單位及時整改。二是委托第三方機構(gòu)實施重點監(jiān)控。

(三)全面實施績效自評。積極組織各預(yù)算單位開展2019年財政預(yù)算支出績效評價。全縣所有預(yù)算單位開展了部門整體支出績效自評，對預(yù)算支出超過30萬元的單個項目性專項，單位形成了績效自評報告進行評價分析。

(四)大力推進重點績效評價。建立健全重點績效評價常態(tài)機制，選擇部分重點民生政策和重大項目組織開展績效評價工作。同時，不斷強化績效評價結(jié)果反饋及應(yīng)用，督促部門進行整改，并將部分績效評價結(jié)果應(yīng)用于預(yù)算安排。

(五)加大績效信息公開力度。除涉密信息外，全縣所有預(yù)算單位都將部門整體支出和專項資金績效自評報告通過單位門戶網(wǎng)站或縣人民政府網(wǎng)站向社會予以公開，接受社會監(jiān)督。

2020年工作計劃

一、根據(jù)省、市財政部門績效管理的要求，進一步擴大范圍，鞏固完善全覆蓋預(yù)算績效管理體系。一是探索開展涉及一般公共預(yù)算等財政資金的政府投資基金、政府和社會資本合作（PPP）、政府采購、政府購買服務(wù)、政府債務(wù)項目績效管理的推進工作。二是除一般公共預(yù)算外，還要把政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算、社會保險基金預(yù)算全部納入績效管理，加強四本預(yù)算之間的銜接。

二、強化績效目標(biāo)管理，健全項目績效跟蹤監(jiān)控機制，推進績效評價工作高質(zhì)量開展，進一步落實績效結(jié)果應(yīng)用。加強績效管理激勵約束和考核結(jié)果應(yīng)用，將本級部門整體績效與預(yù)算安排相掛鉤。

三、推動預(yù)算績效管理信息化系統(tǒng)建設(shè)。