——2017年12月16日在湘潭縣第十六屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上

　　縣財(cái)政局局長(zhǎng)   楊 林

　　各位代表：

　　我受縣人民政府委托，向大會(huì)報(bào)告2017年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2018年財(cái)政預(yù)算（草案），請(qǐng)代表審查，并請(qǐng)列席的同志提出寶貴意見。

　　一、2017年全縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況（預(yù)計(jì)）

　　（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況

　　截至2017年11月底，全縣完成財(cái)政總收入24.78億元，為年初預(yù)算的88.9%，比去年同期增加1.96億元，增長(zhǎng)8.6%，預(yù)計(jì)全年將順利完成年初預(yù)算目標(biāo)27.88億元；完成一般公共預(yù)算支出49.08億元，為調(diào)整預(yù)算的95.5%，比去年同期增加3.92億元，增長(zhǎng)8.7%。

　　2017年，收入總計(jì)預(yù)計(jì)完成62.56億元，其中：地方一般公共預(yù)算收入20.37億元,上級(jí)補(bǔ)助收入28.99億元，調(diào)入資金1.01億元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入12.09億元，動(dòng)用上年結(jié)余資金0.1億元；支出總計(jì)預(yù)計(jì)完成62.56億元，其中：地方一般公共預(yù)算支出51.39億元（包括：一般公共服務(wù)支出7.31億元，國防支出0.05億元，公共安全支出2.38億元，教育支出8.06億元，科學(xué)技術(shù)支出0.43億元，文化體育與傳媒支出0.56億元，社會(huì)保障和就業(yè)支出9.78億元，醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出6.24億元，節(jié)能環(huán)保支出0.78億元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出1.52億元，農(nóng)林水事務(wù)支出8.42億元，交通運(yùn)輸支出2.02億元，資源勘探電力信息等事務(wù)支出0.53億元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等事物支出0.4億元，國土資源氣象等事務(wù)支出0.66億元，住房保障支出0.92億元，糧油物資儲(chǔ)備事務(wù)支出0.14億元，債務(wù)付息支出1.16億元，其他支出0.03億元），上解支出1.15億元，債務(wù)還本支出10.02億元。

　　（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

　　2017年，政府性基金收入預(yù)計(jì)完成7.29億元，其中：縣本級(jí)政府性基金收入5.71億元，上級(jí)補(bǔ)助收入0.66億元，地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入0.92億元。支出預(yù)計(jì)完成7.28億元，其中：政府性基金支出5.38億元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出0.92億元，上解支出0.01億元，調(diào)出資金0.97億元。結(jié)余0.01億元。

　　（三）國有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況

　　2017年，國有資本經(jīng)營(yíng)收入預(yù)計(jì)完成0.05億元，支出預(yù)計(jì)完成0.05億元，其中：調(diào)出0.04億元到一般公共預(yù)算。

　　（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況

　　2017年，社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)計(jì)完成12.77億元，社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)計(jì)完成11.76億元，當(dāng)年結(jié)余1.01億元。

　　（五）2017年財(cái)政主要工作情況

　　全縣財(cái)政呈現(xiàn)出“一降一穩(wěn)兩增長(zhǎng)”，即非稅收入明顯下降，社會(huì)保險(xiǎn)基金平穩(wěn)運(yùn)行，稅收收入較快增長(zhǎng)，財(cái)政支出快速增長(zhǎng)。

　　1、財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)量質(zhì)齊升。通過合理分配收入任務(wù)，強(qiáng)化收入組織調(diào)度，激發(fā)協(xié)稅護(hù)稅合力，促使收入總量平穩(wěn)增長(zhǎng)，收入質(zhì)量穩(wěn)步提升。2017年，預(yù)計(jì)全縣完成財(cái)政總收入28.66億元，為年初預(yù)算的102.8%，比上年增加2.66億元，增長(zhǎng)10.2%。其中：國稅完成9.98億元，地稅完成7.22億元，非稅完成11.46億元，稅收占財(cái)政總收入比重為60%，比上年提高6.5個(gè)百分點(diǎn)。

　　2、服務(wù)發(fā)展取得積極進(jìn)展。著力改善供給結(jié)構(gòu)、支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展、助力實(shí)體經(jīng)濟(jì)，在服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展中培育壯大財(cái)源。落實(shí)各項(xiàng)減稅清費(fèi)政策，預(yù)計(jì)全年為各類市場(chǎng)主體減負(fù)1.2億元。及時(shí)研究和掌握上級(jí)項(xiàng)目政策，積極匯報(bào)對(duì)接，爭(zhēng)取上級(jí)資金支持。預(yù)計(jì)全年，爭(zhēng)取上級(jí)轉(zhuǎn)移支付和專項(xiàng)補(bǔ)助資金28億元以上，置換存量債務(wù)10.41億元。牽頭落實(shí)縣直部門爭(zhēng)資爭(zhēng)項(xiàng)競(jìng)賽工作，預(yù)計(jì)全年縣直單位完成爭(zhēng)資爭(zhēng)項(xiàng)資金7億元以上。

　　3、重點(diǎn)支出得到有效保障。不斷加強(qiáng)工資、運(yùn)轉(zhuǎn)、民生方面的保障力度。今年，農(nóng)林水事務(wù)、醫(yī)療衛(wèi)生等民生方面的支出比去年增加2億元，縣、鄉(xiāng)、村人員及運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)保障比去年增加支出2.1億元。積極減能增效，通過深入推進(jìn)公車改革、清退臨聘人員等工作，有效節(jié)約行政成本0.4億元。積極落實(shí)縣委、縣政府重大決策部署，通過大力推廣運(yùn)用PPP模式，設(shè)立產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金，引導(dǎo)社會(huì)資本投入推動(dòng)發(fā)展。

　　4、財(cái)政改革實(shí)現(xiàn)新的突破。獨(dú)立編制專項(xiàng)預(yù)算，嚴(yán)管專項(xiàng)設(shè)立，嚴(yán)控預(yù)算追加，推進(jìn)科學(xué)統(tǒng)籌。全面推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理，管理范圍由項(xiàng)目支出擴(kuò)大到部門整體支出，管理對(duì)象由縣直部門延伸到鄉(xiāng)鎮(zhèn)。促進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政規(guī)范化管理，打造星級(jí)財(cái)政所，規(guī)范鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理操作流程，厘清鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理職責(zé)，明確鄉(xiāng)、村財(cái)務(wù)管理要求。大力加強(qiáng)國有資產(chǎn)管理，對(duì)全縣國有資產(chǎn)進(jìn)行全面清理建檔，牽頭制定《湘潭縣政府投融資平臺(tái)管理暫行辦法》，促進(jìn)融資平臺(tái)規(guī)范管理。

　　二、2018年財(cái)政預(yù)算安排（草案）

　　（一）一般公共預(yù)算安排情況

　　2018年，財(cái)政總收入預(yù)期增長(zhǎng)目標(biāo)定為8%，全年財(cái)政總收入突破30億元。

　　2018年，地方一般公共預(yù)算收入20.6億元，加上上級(jí)補(bǔ)助28.8億元，調(diào)入資金2.7億元，地方政府一般債務(wù)收入1.08億元，上年結(jié)余0.05億元，可安排使用收入總計(jì)53.23億元。安排一般公共預(yù)算支出51.51億元，債券還本0.57億元，上解上級(jí)支出1.15億元，支出總計(jì)53.23億元，當(dāng)年收支平衡。

　　一般公共預(yù)算支出安排如下：一般公共服務(wù)支出6.64億元，國防支出0.05億元，公共安全支出2.38億元，教育支出8.9億元，科學(xué)技術(shù)支出0.43億元，文化體育與傳媒支出0.6億元，社會(huì)保障和就業(yè)支出9.7億元，醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出6.25億元，節(jié)能環(huán)保支出0.78億元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出2.03億元，農(nóng)林水事務(wù)支出8.35億元，交通運(yùn)輸支出1.16億元，資源勘探電力信息等事務(wù)支出0.53億元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等事物支出0.4億元，國土資源氣象等事務(wù)支出0.7億元，住房保障支出0.5億元，糧油物資儲(chǔ)備事務(wù)支出0.14億元，債務(wù)付息支出1.27億元，其他支出0.1億元，預(yù)備費(fèi)0.6億元。

　　（二）政府性基金預(yù)算安排情況

　　2018年，納入縣本級(jí)政府性基金預(yù)算編制范圍的基金項(xiàng)目為5項(xiàng)，基金收入預(yù)算為9.6億元，上年結(jié)余0.01億元，收入合計(jì)9.61億元。安排政府性基金支出預(yù)算7.89億元，調(diào)出資金1.7億元，上解支出0.02億元，支出合計(jì)9.61億元，無結(jié)余。

　　（三）國有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排情況

　　國有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算按照收支平衡的原則編制，不列赤字，并安排資金調(diào)入一般公共預(yù)算。2018年，納入國有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算的單位有7家，國有資本經(jīng)營(yíng)收入預(yù)算為1.01億元，安排支出1.01億元，其中：國有資本經(jīng)營(yíng)支出預(yù)算為0.01億元，調(diào)出資金1億元到一般公共預(yù)算。

　　（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算安排情況

　　2018年，納入社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算編制范圍的項(xiàng)目為7項(xiàng)，收入預(yù)算為13.46億元，安排社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算為13.23億元，當(dāng)年結(jié)余0.23億元。

　　三、2018年財(cái)政工作重點(diǎn)

　　（一）全力克瓶頸抓收入

　　一是向管理要收入。深化財(cái)政、國稅、地稅三方合作，加強(qiáng)收入分析、預(yù)測(cè)和管控，提高收入執(zhí)行的計(jì)劃性、均衡性和穩(wěn)定性。推進(jìn)稅收協(xié)控聯(lián)管，充分運(yùn)用綜合治稅信息平臺(tái)，全面摸清稅收基礎(chǔ)信息，積極組建稅收稽查隊(duì)伍，確保縣內(nèi)稅收應(yīng)收盡收。二是向財(cái)源要收入。積極落實(shí)協(xié)稅護(hù)稅、發(fā)展總部經(jīng)濟(jì)、促進(jìn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的相關(guān)政策，加大招商引資力度，既堅(jiān)持抓長(zhǎng)效財(cái)源，又堅(jiān)持抓速效財(cái)源，積極解決財(cái)稅增長(zhǎng)后勁問題。三是向政策要收入。密切關(guān)注國家政策導(dǎo)向，積極向上級(jí)部門爭(zhēng)取政策支持和項(xiàng)目資金。用好我縣爭(zhēng)資爭(zhēng)項(xiàng)政策，牽頭推進(jìn)縣直單位爭(zhēng)資爭(zhēng)項(xiàng)競(jìng)賽工作。

　　（二）全力控成本強(qiáng)保障

　　一是降低行政運(yùn)行成本。堅(jiān)持“人員支出按政策、公用支出按標(biāo)準(zhǔn)、項(xiàng)目支出按財(cái)力”的原則，嚴(yán)格控制支出。結(jié)合公車改革、工資制度改革、資產(chǎn)配置等工作，進(jìn)一步完善公用經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)體系。二是加大民生保障力度。進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提升資金效益，確保民生支出占比達(dá)到一般公共預(yù)算支出的70%以上。嚴(yán)格執(zhí)行民生政策，樹立底線意識(shí)，確保民生資金專款專用。三是提高資金使用效益。大力推進(jìn)涉農(nóng)資金整合，努力推進(jìn)項(xiàng)目資金跨專項(xiàng)、跨部門、跨年度統(tǒng)籌整合。建立健全財(cái)政存量資金與預(yù)算安排統(tǒng)籌結(jié)合的機(jī)制，全面盤活結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金。

　　（三）全力推改革激活力

　　一是深化預(yù)算管理改革。科學(xué)編制2018年預(yù)算，健全支出標(biāo)準(zhǔn)體系，努力做到預(yù)算編制有標(biāo)準(zhǔn)、預(yù)算執(zhí)行有依據(jù)、預(yù)算監(jiān)督可量化，健全績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排有機(jī)結(jié)合的機(jī)制。嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，加大預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督力度。二是轉(zhuǎn)變資金供給方式。發(fā)揮財(cái)政資金引導(dǎo)作用，支持融資平臺(tái)拓寬融資渠道，創(chuàng)新融資方法，降低融資成本，延長(zhǎng)融資周期。從項(xiàng)目示范、資金引導(dǎo)、市場(chǎng)培育等方面，促進(jìn)PPP項(xiàng)目加快落地。制定落實(shí)《湘潭縣政府性債務(wù)管理暫行辦法》，嚴(yán)控債務(wù)規(guī)模，完善政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范預(yù)警機(jī)制。三是規(guī)范鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理。科學(xué)界定鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政職能，合理設(shè)置鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所崗位及職責(zé)規(guī)范，建立健全內(nèi)部管理制度和制約機(jī)制。建立和完善權(quán)責(zé)對(duì)等的資金管理體制，明晰鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政的監(jiān)管范圍、監(jiān)管目標(biāo)和監(jiān)管要求。對(duì)預(yù)決算公開、績(jī)效管理、政府購買服務(wù)等經(jīng)過實(shí)踐證明的改革措施，加大向鄉(xiāng)鎮(zhèn)推進(jìn)力度。

　　（四）全力抓監(jiān)管促規(guī)范

　　一是加強(qiáng)內(nèi)控建設(shè)。查找、梳理、評(píng)估財(cái)政業(yè)務(wù)及管理中的各類風(fēng)險(xiǎn)，制定、完善并有效實(shí)施內(nèi)控制度、流程、程序和方法，逐步建立對(duì)財(cái)政工作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動(dòng)態(tài)過程和機(jī)制。二是加強(qiáng)監(jiān)督檢查。將財(cái)政監(jiān)督全面嵌入預(yù)算執(zhí)行、重大專項(xiàng)支出、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度落實(shí)等主體業(yè)務(wù)，以依法依規(guī)為核心，實(shí)現(xiàn)“過程控制”和“精細(xì)化”管理。三是加強(qiáng)基礎(chǔ)管理。充分整合和調(diào)動(dòng)財(cái)政會(huì)計(jì)管理及教育培訓(xùn)的資源，重點(diǎn)抓好全縣財(cái)會(huì)人員的素質(zhì)培訓(xùn)，切實(shí)提升預(yù)算單位依法理財(cái)?shù)囊庾R(shí)和水平。

　　附件：2018年縣預(yù)算公開表格.xlsx