——2017年12月16日在湘潭縣第十六屆人民代表大會第二次會議上

　　縣財政局局長   楊 林

　　各位代表：

　　我受縣人民政府委托，向大會報告2017年財政預算執行情況和2018年財政預算（草案），請代表審查，并請列席的同志提出寶貴意見。

　　一、2017年全縣財政預算執行情況（預計）

　　（一）一般公共預算執行情況

　　截至2017年11月底，全縣完成財政總收入24.78億元，為年初預算的88.9%，比去年同期增加1.96億元，增長8.6%，預計全年將順利完成年初預算目標27.88億元；完成一般公共預算支出49.08億元，為調整預算的95.5%，比去年同期增加3.92億元，增長8.7%。

　　2017年，收入總計預計完成62.56億元，其中：地方一般公共預算收入20.37億元,上級補助收入28.99億元，調入資金1.01億元，債務轉貸收入12.09億元，動用上年結余資金0.1億元；支出總計預計完成62.56億元，其中：地方一般公共預算支出51.39億元（包括：一般公共服務支出7.31億元，國防支出0.05億元，公共安全支出2.38億元，教育支出8.06億元，科學技術支出0.43億元，文化體育與傳媒支出0.56億元，社會保障和就業支出9.78億元，醫療衛生與計劃生育支出6.24億元，節能環保支出0.78億元，城鄉社區事務支出1.52億元，農林水事務支出8.42億元，交通運輸支出2.02億元，資源勘探電力信息等事務支出0.53億元，商業服務業等事物支出0.4億元，國土資源氣象等事務支出0.66億元，住房保障支出0.92億元，糧油物資儲備事務支出0.14億元，債務付息支出1.16億元，其他支出0.03億元），上解支出1.15億元，債務還本支出10.02億元。

　　（二）政府性基金預算執行情況

　　2017年，政府性基金收入預計完成7.29億元，其中：縣本級政府性基金收入5.71億元，上級補助收入0.66億元，地方政府債券轉貸收入0.92億元。支出預計完成7.28億元，其中：政府性基金支出5.38億元，地方政府專項債務轉貸支出0.92億元，上解支出0.01億元，調出資金0.97億元。結余0.01億元。

　　（三）國有資本經營預算執行情況

　　2017年，國有資本經營收入預計完成0.05億元，支出預計完成0.05億元，其中：調出0.04億元到一般公共預算。

　　（四）社會保險基金預算執行情況

　　2017年，社會保險基金收入預計完成12.77億元，社會保險基金支出預計完成11.76億元，當年結余1.01億元。

　　（五）2017年財政主要工作情況

　　全縣財政呈現出“一降一穩兩增長”，即非稅收入明顯下降，社會保險基金平穩運行，稅收收入較快增長，財政支出快速增長。

　　1、財政收入實現量質齊升。通過合理分配收入任務，強化收入組織調度，激發協稅護稅合力，促使收入總量平穩增長，收入質量穩步提升。2017年，預計全縣完成財政總收入28.66億元，為年初預算的102.8%，比上年增加2.66億元，增長10.2%。其中：國稅完成9.98億元，地稅完成7.22億元，非稅完成11.46億元，稅收占財政總收入比重為60%，比上年提高6.5個百分點。

　　2、服務發展取得積極進展。著力改善供給結構、支持產業發展、助力實體經濟，在服務經濟社會發展中培育壯大財源。落實各項減稅清費政策，預計全年為各類市場主體減負1.2億元。及時研究和掌握上級項目政策，積極匯報對接，爭取上級資金支持。預計全年，爭取上級轉移支付和專項補助資金28億元以上，置換存量債務10.41億元。牽頭落實縣直部門爭資爭項競賽工作，預計全年縣直單位完成爭資爭項資金7億元以上。

　　3、重點支出得到有效保障。不斷加強工資、運轉、民生方面的保障力度。今年，農林水事務、醫療衛生等民生方面的支出比去年增加2億元，縣、鄉、村人員及運轉經費保障比去年增加支出2.1億元。積極減能增效，通過深入推進公車改革、清退臨聘人員等工作，有效節約行政成本0.4億元。積極落實縣委、縣政府重大決策部署，通過大力推廣運用PPP模式，設立產業發展基金，引導社會資本投入推動發展。

　　4、財政改革實現新的突破。獨立編制專項預算，嚴管專項設立，嚴控預算追加，推進科學統籌。全面推進預算績效管理，管理范圍由項目支出擴大到部門整體支出，管理對象由縣直部門延伸到鄉鎮。促進鄉鎮財政規范化管理，打造星級財政所，規范鄉鎮財政管理操作流程，厘清鄉鎮財政管理職責，明確鄉、村財務管理要求。大力加強國有資產管理，對全縣國有資產進行全面清理建檔，牽頭制定《湘潭縣政府投融資平臺管理暫行辦法》，促進融資平臺規范管理。

　　二、2018年財政預算安排（草案）

　　（一）一般公共預算安排情況

　　2018年，財政總收入預期增長目標定為8%，全年財政總收入突破30億元。

　　2018年，地方一般公共預算收入20.6億元，加上上級補助28.8億元，調入資金2.7億元，地方政府一般債務收入1.08億元，上年結余0.05億元，可安排使用收入總計53.23億元。安排一般公共預算支出51.51億元，債券還本0.57億元，上解上級支出1.15億元，支出總計53.23億元，當年收支平衡。

　　一般公共預算支出安排如下：一般公共服務支出6.64億元，國防支出0.05億元，公共安全支出2.38億元，教育支出8.9億元，科學技術支出0.43億元，文化體育與傳媒支出0.6億元，社會保障和就業支出9.7億元，醫療衛生與計劃生育支出6.25億元，節能環保支出0.78億元，城鄉社區事務支出2.03億元，農林水事務支出8.35億元，交通運輸支出1.16億元，資源勘探電力信息等事務支出0.53億元，商業服務業等事物支出0.4億元，國土資源氣象等事務支出0.7億元，住房保障支出0.5億元，糧油物資儲備事務支出0.14億元，債務付息支出1.27億元，其他支出0.1億元，預備費0.6億元。

　　（二）政府性基金預算安排情況

　　2018年，納入縣本級政府性基金預算編制范圍的基金項目為5項，基金收入預算為9.6億元，上年結余0.01億元，收入合計9.61億元。安排政府性基金支出預算7.89億元，調出資金1.7億元，上解支出0.02億元，支出合計9.61億元，無結余。

　　（三）國有資本經營預算安排情況

　　國有資本經營預算按照收支平衡的原則編制，不列赤字，并安排資金調入一般公共預算。2018年，納入國有資本經營預算的單位有7家，國有資本經營收入預算為1.01億元，安排支出1.01億元，其中：國有資本經營支出預算為0.01億元，調出資金1億元到一般公共預算。

　　（四）社會保險基金預算安排情況

　　2018年，納入社會保險基金預算編制范圍的項目為7項，收入預算為13.46億元，安排社會保險基金支出預算為13.23億元，當年結余0.23億元。

　　三、2018年財政工作重點

　　（一）全力克瓶頸抓收入

　　一是向管理要收入。深化財政、國稅、地稅三方合作，加強收入分析、預測和管控，提高收入執行的計劃性、均衡性和穩定性。推進稅收協控聯管，充分運用綜合治稅信息平臺，全面摸清稅收基礎信息，積極組建稅收稽查隊伍，確保縣內稅收應收盡收。二是向財源要收入。積極落實協稅護稅、發展總部經濟、促進產業發展的相關政策，加大招商引資力度，既堅持抓長效財源，又堅持抓速效財源，積極解決財稅增長后勁問題。三是向政策要收入。密切關注國家政策導向，積極向上級部門爭取政策支持和項目資金。用好我縣爭資爭項政策，牽頭推進縣直單位爭資爭項競賽工作。

　　（二）全力控成本強保障

　　一是降低行政運行成本。堅持“人員支出按政策、公用支出按標準、項目支出按財力”的原則，嚴格控制支出。結合公車改革、工資制度改革、資產配置等工作，進一步完善公用經費標準體系。二是加大民生保障力度。進一步優化支出結構，提升資金效益，確保民生支出占比達到一般公共預算支出的70%以上。嚴格執行民生政策，樹立底線意識，確保民生資金專款專用。三是提高資金使用效益。大力推進涉農資金整合，努力推進項目資金跨專項、跨部門、跨年度統籌整合。建立健全財政存量資金與預算安排統籌結合的機制，全面盤活結轉結余資金。

　　（三）全力推改革激活力

　　一是深化預算管理改革。科學編制2018年預算，健全支出標準體系，努力做到預算編制有標準、預算執行有依據、預算監督可量化，健全績效評價結果與預算安排有機結合的機制。嚴格預算執行，加大預算執行監督力度。二是轉變資金供給方式。發揮財政資金引導作用，支持融資平臺拓寬融資渠道，創新融資方法，降低融資成本，延長融資周期。從項目示范、資金引導、市場培育等方面，促進PPP項目加快落地。制定落實《湘潭縣政府性債務管理暫行辦法》，嚴控債務規模，完善政府性債務風險防范預警機制。三是規范鄉鎮財政管理。科學界定鄉鎮財政職能，合理設置鄉鎮財政所崗位及職責規范，建立健全內部管理制度和制約機制。建立和完善權責對等的資金管理體制，明晰鄉鎮財政的監管范圍、監管目標和監管要求。對預決算公開、績效管理、政府購買服務等經過實踐證明的改革措施，加大向鄉鎮推進力度。

　　（四）全力抓監管促規范

　　一是加強內控建設。查找、梳理、評估財政業務及管理中的各類風險，制定、完善并有效實施內控制度、流程、程序和方法，逐步建立對財政工作風險進行事前防范、事中控制、事后監督和糾正的動態過程和機制。二是加強監督檢查。將財政監督全面嵌入預算執行、重大專項支出、財務會計制度落實等主體業務，以依法依規為核心，實現“過程控制”和“精細化”管理。三是加強基礎管理。充分整合和調動財政會計管理及教育培訓的資源，重點抓好全縣財會人員的素質培訓，切實提升預算單位依法理財的意識和水平。

　　附件：2018年縣預算公開表格.xlsx