2016年2月25日在湘潭縣第十五屆

人民代表大會第四次會議上

　　一、2015年全縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

　　2015年，面對經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下的各種挑戰(zhàn)，全縣上下團(tuán)結(jié)一心，奮力拼搏，努力促使預(yù)算執(zhí)行科學(xué)化水平不斷提高，較好地完成了縣十五屆人大三次會議確定的各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)。

　�。ㄒ唬┮话愎�共預(yù)算執(zhí)行情況

　　1、預(yù)算收入完成情況。2015年，全縣完成財(cái)政總收入24.4億元，為年初預(yù)算的100%，比上年增加2.03億元，增長9.08%。其中，一般公共預(yù)算收入完成19.08億元，為年初預(yù)算的106.12%，比上年增加2.54億元，增長15.33%。

　　2、預(yù)算支出完成情況。2015年，全縣一般公共預(yù)算支出完成43.61億元，為年初預(yù)算的113.68%，比上年增加5.25億元，增長13.72%。

　　3、財(cái)力平衡情況。2015年，全縣一般公共預(yù)算收入完成19.08億元,上級補(bǔ)助收入26.82億元，調(diào)入資金0.04億元，上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)和債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入5.57億元，收入總計(jì)51.51億元。2015年，全縣完成一般公共預(yù)算支出43.61億元，債務(wù)支出、上解支出及結(jié)轉(zhuǎn)下年支出6.55億元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1.35億，支出總計(jì)51.51億元。全年收支平衡。

　　（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

　　2015年，縣本級完成政府性基金收入0.94億元，上級補(bǔ)助收入1.57億元，支出2.51億元。全年收支平衡。

　�。ㄈ�）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況

　　2015年，縣本級完成國有資本經(jīng)營收入0.05億元，支出0.01億元，其余0.04億元調(diào)入公共預(yù)算平衡財(cái)政。

　　（四）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況

　　2015年，縣本級完成社會保險基金收入 8.2億元，支出7億元，當(dāng)年結(jié)余1.2億元。

　　以上具體收支決算數(shù)待省財(cái)政廳決算批復(fù)后，再報送縣人大常委會審查。

　　（五）財(cái)政工作的主要特點(diǎn)

　　1、全力穩(wěn)增長。一是強(qiáng)化收入征管。積極落實(shí)中央“營改增”、扶持小微企業(yè)發(fā)展、取消部分行政事業(yè)性收費(fèi)等政策性減稅減費(fèi)政策，充分挖掘新興稅源，加強(qiáng)對行政事業(yè)性收費(fèi)收入、國土收入等重點(diǎn)非稅收入的征管。二是爭取上級支持。認(rèn)真研究上級支持轉(zhuǎn)型發(fā)展、推進(jìn)財(cái)稅改革的系列政策和公共財(cái)政的支出方向，加強(qiáng)縣直各部門的協(xié)調(diào)溝通，積極同上級財(cái)政部門對接，努力爭取上級在轉(zhuǎn)移支付、專項(xiàng)補(bǔ)助、重大項(xiàng)目等方面的支持。三是盤活國有資產(chǎn)。通過規(guī)范資產(chǎn)處置行為、加強(qiáng)經(jīng)營性資產(chǎn)管理、建設(shè)國有資產(chǎn)管理平臺等一系列舉措，積極整合資源、盤活資產(chǎn)，努力變資源為財(cái)源。

　　2、努力促轉(zhuǎn)型。一是支持園區(qū)發(fā)展。認(rèn)真落實(shí)“一區(qū)多園”戰(zhàn)略。全力支持天易示范區(qū)融資，加大對天易示范區(qū)的投入，充分發(fā)揮天易示范區(qū)的集聚效應(yīng)，2015年天易示范區(qū)完成財(cái)稅收入15.5億元。支持鄉(xiāng)鎮(zhèn)工業(yè)發(fā)展，整合部分工業(yè)類資金支持鄉(xiāng)鎮(zhèn)工業(yè)園建設(shè)，鄉(xiāng)鎮(zhèn)土地收益縣級部分全額用于支持鄉(xiāng)鎮(zhèn)小城鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和支持鄉(xiāng)鎮(zhèn)園區(qū)建設(shè)。二是助推產(chǎn)業(yè)升級。大力推動特色縣域經(jīng)濟(jì)重點(diǎn)縣建設(shè)，全年完成農(nóng)副產(chǎn)品加工業(yè)項(xiàng)目總投資30億元，實(shí)現(xiàn)農(nóng)副產(chǎn)品加工業(yè)產(chǎn)值200億元。充分發(fā)揮財(cái)政資金“四兩撥千斤”的作用，投入新型工業(yè)化引導(dǎo)資金1000萬元，幫助、引導(dǎo)企業(yè)節(jié)能減排。三是淘汰落后產(chǎn)能。為落實(shí)小煤礦關(guān)閉工作提供資金保障，順利關(guān)閉茶園、新源煤礦等5家煤礦，落實(shí)關(guān)閉“五小”企業(yè)工作。

　　3、竭力惠民生。一是加大民生投入。2015年，我縣各類民生支出31億元，占財(cái)政總支出的71.1%。其中，投入6.69億元推進(jìn)統(tǒng)籌城鄉(xiāng)就業(yè)、養(yǎng)老保險、城鄉(xiāng)低保救助和農(nóng)村五保供養(yǎng)擴(kuò)面提標(biāo)等社會保障方面的工作；投入7.65億元促進(jìn)全面改善義務(wù)教育薄弱學(xué)校基本辦學(xué)條件、合格學(xué)校建設(shè)、助學(xué)資助等教育事業(yè)的發(fā)展；投入5.23億元推動新農(nóng)合、城鎮(zhèn)居民醫(yī)保、基本公共衛(wèi)生服務(wù)等醫(yī)療衛(wèi)生方面的工作；投入9.05億元提升小型農(nóng)田水利建設(shè)、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)等農(nóng)林水事務(wù)方面的服務(wù)水平；投入2.4億元開展交通運(yùn)輸、廉租房建設(shè)、小城鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等其他民生方面的工作。二是保障基層運(yùn)轉(zhuǎn)。重點(diǎn)加強(qiáng)了對鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村級運(yùn)轉(zhuǎn)的經(jīng)費(fèi)保障，全年安排鄉(xiāng)鎮(zhèn)村級運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)2.8億元。2015年起村級運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)由7萬元/村提高至8萬元/村，村干部工資及養(yǎng)老保險從800元提高至1200元。三是落實(shí)惠農(nóng)政策。啟動了“三項(xiàng)補(bǔ)貼”改革試點(diǎn)工作，制定了《湘潭縣農(nóng)業(yè)“三項(xiàng)補(bǔ)貼”改革試點(diǎn)實(shí)施方案》和《湘潭縣農(nóng)業(yè)“三項(xiàng)補(bǔ)貼”改革試點(diǎn)考評辦法》，明確了政策實(shí)施的具體要求和保障措施。發(fā)揮農(nóng)業(yè)保險功能，增加農(nóng)戶抵御自然災(zāi)害能力，全年共賠付農(nóng)業(yè)保險資金近3000萬元。籌措村級公益事業(yè)建設(shè)“一事一議”資金8338萬元，實(shí)施獎補(bǔ)項(xiàng)目378個。認(rèn)真落實(shí)各項(xiàng)惠農(nóng)補(bǔ)貼政策，通過“一卡通”發(fā)放惠農(nóng)補(bǔ)貼40項(xiàng)，發(fā)放金額3億元以上。

　　4、強(qiáng)力推改革。一是提高預(yù)算管理水平。細(xì)化編制全口徑預(yù)算，充實(shí)政府性基金預(yù)算，擴(kuò)大國有資本經(jīng)營預(yù)算覆蓋范圍，加強(qiáng)對社�；�金收支監(jiān)管，各項(xiàng)收入按規(guī)定全部納入預(yù)算，統(tǒng)籌安排各項(xiàng)支出。同時，全面推進(jìn)預(yù)決算信息公開，所有縣級預(yù)算單位（涉密部門除外）的預(yù)決算和“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)決算，都在規(guī)定時間內(nèi)按要求予以公開。二是提高績效管理實(shí)效�？冃�目標(biāo)管理與部門預(yù)算編審做到“同申報、同審核、同批復(fù)”，全縣80多個預(yù)算單位的560多個項(xiàng)目申報了績效目標(biāo)，審核項(xiàng)目預(yù)算資金9.63億元。加強(qiáng)了對績效評價結(jié)果的運(yùn)用，優(yōu)先考慮或重點(diǎn)支持績效評價結(jié)果較好的項(xiàng)目，減少績效評價結(jié)果差的項(xiàng)目資金安排，取消無績效或低績效項(xiàng)目。三是提高資金使用效率。認(rèn)真落實(shí)《湘潭縣財(cái)政專項(xiàng)資金（基金）管理暫行辦法》，在專項(xiàng)資金設(shè)立、整合、使用等方面嚴(yán)格把關(guān)，切實(shí)規(guī)范專項(xiàng)資金管理，加大整合力度，提高資金使用效率。同時，通過政府采購、財(cái)政投資評審、重點(diǎn)工作財(cái)務(wù)集中核算等工作的開展，實(shí)行財(cái)政資金使用效益最大化。

　　總的來看，2015年全縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況總體良好，各項(xiàng)財(cái)政工作取得新進(jìn)展。在看到成績的同時，我們也清醒地認(rèn)識到，當(dāng)前我縣財(cái)政運(yùn)行還存在一些困難和問題，如財(cái)政收支矛盾突出，資金調(diào)度壓力大，財(cái)源培植力度不夠等。對此，我們將高度重視，在今后的工作中采取更有力的措施加以解決。

　　二、2016年財(cái)政預(yù)算安排草案

　　2016年是“十三五”規(guī)劃的開局之年，是我縣全面深化改革、轉(zhuǎn)型升級的關(guān)鍵之年。按照全面深化財(cái)稅體制改革的總體要求和新預(yù)算法的規(guī)定，2016年的預(yù)算編制以建立全面規(guī)范、公開透明的預(yù)算管理制度目標(biāo)，嚴(yán)格遵循“統(tǒng)籌兼顧、勤儉節(jié)約、量力而行、講求績效和收支平衡”的原則進(jìn)行。

　　（一）一般公共預(yù)算安排情況

　　2016年，財(cái)政總收入預(yù)期增長目標(biāo)定為7%以上（其中稅收增長10%以上）。

　　據(jù)此，預(yù)計(jì)全縣財(cái)政總收入26億元，比上年增加1.6億元，其中地方公共預(yù)算收入20.07億元，上劃收入5.93億元。

　　2016年，縣級地方公共預(yù)算收入 20.07億元，加上上級補(bǔ)助24.74億元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1億元，置換一般債券轉(zhuǎn)貸收入6.58億元，可安排使用收入總計(jì)52.39億元。安排一般公共預(yù)算支出44.3億元，債券還本0.46億元和上解上級支出1.05億元，置換一般債券還本支出6.58億元，支出總計(jì)52.39億元，當(dāng)年收支平衡。

　　一般公共預(yù)算支出安排如下：一般公共服務(wù)支出6.4億元，國防支出0.06億元，公共安全支出1.8億元，教育支出7.62億元，科學(xué)技術(shù)支出0.5億元，文化體育與傳媒支出0.33億元，社會保障和就業(yè)支出7.95億元，醫(yī)療衛(wèi)生支出5.48億元，節(jié)能環(huán)保支出0.78億元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出1.25億元，農(nóng)林水事務(wù)支出7.9億元，交通運(yùn)輸支出1.32億元，資源勘探電力信息等事務(wù)支出0.43億元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等事物支出0.39億元，國土資源氣象等事務(wù)支出0.3億元，住房保障支出0.81億元，糧油物資儲備事務(wù)支出0.14億元，債務(wù)付息支出0.19億元，其他支出0.05億元，預(yù)備費(fèi)0.6億元。

　　以上安排數(shù)包括上級轉(zhuǎn)移支付安排的支出，共計(jì)44.3億元。

　　（二）政府性基金預(yù)算安排情況

　　2016年，根據(jù)《財(cái)政部、人民銀行關(guān)于修訂2016年政府收支分類科目的通知》（財(cái)預(yù)[2015]205號）要求，將政府住房基金收入列入一般公共預(yù)算。根據(jù)財(cái)政部印發(fā)的《污水處理費(fèi)征收使用管理辦法》規(guī)定，將污水處理費(fèi)納入基金預(yù)算管理。同時將國有土地使用權(quán)出讓收支進(jìn)一步細(xì)化。2016年納入縣本級政府性基金預(yù)算編制范圍的基金項(xiàng)目為9項(xiàng)，基金收入預(yù)算為9.24億元，安排基金支出預(yù)算為9.24億元，當(dāng)年收支平衡。

　　（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算安排情況

　　國有資本經(jīng)營預(yù)算按照收支平衡的原則編制，不列赤字，并安排資金調(diào)入一般公共預(yù)算。2016年，我縣納入國有資本經(jīng)營預(yù)算的單位有4家，國有資本經(jīng)營收入預(yù)算為0.05億元，安排支出0.05億元，其中國有資本經(jīng)營支出預(yù)算為0.01億元，調(diào)出資金0.04億元到一般公共預(yù)算。

　�。ㄋ模┥鐣�保險基金預(yù)算安排情況

　　根據(jù)《財(cái)政部、人力資源社會保障部、國家衛(wèi)生計(jì)生委關(guān)于編報2016年社會保險基金預(yù)算的通知》安排，機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金項(xiàng)目納入社會保險基金預(yù)算編制范圍，2016年社會保險基金項(xiàng)目為7項(xiàng)，收入預(yù)算為13.1億元，安排社會保險基金支出預(yù)算為12.5億元，當(dāng)年結(jié)余0.6億元。

　　三、2016年全縣財(cái)政工作的基本思路和主要舉措

　　2016年全縣財(cái)政工作的指導(dǎo)思想和基本思路是：全面貫徹中央、省、市、縣各項(xiàng)決策部署，主動適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，深入推進(jìn)財(cái)稅改革，著力完善體制機(jī)制，加快釋放改革紅利；認(rèn)真落實(shí)積極財(cái)政政策，著力支持穩(wěn)增長調(diào)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)方式，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)健康發(fā)展；優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，著力保障和改善民生，增進(jìn)民生福祉；堅(jiān)持依法理財(cái)，著力加強(qiáng)內(nèi)部控制建設(shè)，提高財(cái)政管理水平，努力推動全縣經(jīng)濟(jì)社會事業(yè)科學(xué)持續(xù)發(fā)展。

　　按照上述指導(dǎo)思想和基本思路，2016年財(cái)政部門將重點(diǎn)抓好以下幾個方面的工作：

　　（一）適應(yīng)新常態(tài)，精心組織收入

　　一是科學(xué)研判形勢。重點(diǎn)聚焦稅制改革、轉(zhuǎn)移支付改革、價格機(jī)制改革、事權(quán)與支出責(zé)任劃分改革、優(yōu)化縣級基本財(cái)力保障機(jī)制等重大改革，積極做好政策的收集、整理、分析工作，準(zhǔn)確預(yù)判形勢，做好政策對接，積極爭取上級支持。二是依法組織收入。加強(qiáng)與稅務(wù)部門銜接，促進(jìn)依法征稅、應(yīng)收盡收，繼續(xù)清理規(guī)范行政事業(yè)性收費(fèi)和政府性基金的執(zhí)收繳庫，著力提高財(cái)政收入質(zhì)量。同時，進(jìn)一步加強(qiáng)國有資產(chǎn)管理，促進(jìn)資產(chǎn)合理配置和有效營運(yùn)。三是盤活存量資金。進(jìn)一步完善國庫資金管理機(jī)制，加強(qiáng)對結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金、財(cái)政間歇性資金及預(yù)算編制和執(zhí)行環(huán)節(jié)的管理力度，進(jìn)一步盤活財(cái)政沉淀資金。

　�。ǘ�）適應(yīng)新政策，科學(xué)培植財(cái)源

　　一是轉(zhuǎn)變支持發(fā)展思路。深入貫徹落實(shí)縣政府出臺的《關(guān)于穩(wěn)增長促發(fā)展的九條意見》等政策文件精神，從提供金融支持、減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)、提升審批效率、加快項(xiàng)目建設(shè)、落實(shí)財(cái)政投入等方面進(jìn)一步加大對實(shí)體經(jīng)濟(jì)的幫扶力度。二是轉(zhuǎn)變財(cái)政投入方式。充分發(fā)揮財(cái)政杠桿的引領(lǐng)和撬動作用，財(cái)政投入方式從以直接投入為主，逐步向補(bǔ)貼、以獎代投、股權(quán)投資、中小企業(yè)貸款擔(dān)保等多種扶持方式并重轉(zhuǎn)變。三是轉(zhuǎn)變政府調(diào)控方法。對應(yīng)由市場主體發(fā)揮主導(dǎo)作用的領(lǐng)域，探索建立財(cái)政支持政策和資金退出機(jī)制。抓住經(jīng)濟(jì)建設(shè)需求與社會資本投資需求的契合點(diǎn)，通過PPP（公私合營）、政府購買服務(wù)等方式，引導(dǎo)社會資本進(jìn)入公共服務(wù)、生態(tài)建設(shè)、基礎(chǔ)設(shè)施等領(lǐng)域，提高公共產(chǎn)品和公共服務(wù)的供給效率。

　�。ㄈ�）適應(yīng)新要求，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)

　　一是厲行節(jié)約保運(yùn)轉(zhuǎn)。堅(jiān)持“人員支出按政策、公用支出按標(biāo)準(zhǔn)、項(xiàng)目支出按財(cái)力、其他支出按實(shí)際”的原則，嚴(yán)格控制建設(shè)、行政、“三公”、項(xiàng)目等方面的支出，進(jìn)一步完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)及機(jī)關(guān)事業(yè)單位工資制度，切實(shí)提高黨政機(jī)關(guān)正常運(yùn)轉(zhuǎn)和村級保障水平。二是加大投入保民生。突出財(cái)政資金的公共導(dǎo)向，落實(shí)中央和省、市、縣相關(guān)民生事業(yè)投入政策，加大民生財(cái)政投入力度，重點(diǎn)向文化教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社保就業(yè)等方面投入，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會協(xié)調(diào)發(fā)展。三是城鄉(xiāng)統(tǒng)籌保和諧。認(rèn)真落實(shí)各項(xiàng)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策，加大農(nóng)業(yè)投入力度，支持農(nóng)田水利、農(nóng)村道路等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。繼續(xù)擴(kuò)大“一事一議”財(cái)政獎補(bǔ)范圍，支持美麗鄉(xiāng)村建設(shè)，努力改善農(nóng)村生產(chǎn)生活條件。

　　（四）適應(yīng)新形勢，深化財(cái)稅改革

　　一是完善預(yù)算管理體系。加大一般公共預(yù)算對各項(xiàng)資金的統(tǒng)籌使用力度，完善全口徑預(yù)算編制，進(jìn)一步提高預(yù)算透明度。加強(qiáng)第三方績效評價，注重績效評價結(jié)果應(yīng)用。強(qiáng)化對債務(wù)舉借、使用、償還的全過程審批和監(jiān)督，研究探索逐步把政府債務(wù)分門別類納入全口徑預(yù)算管理，著力防范和化解財(cái)政風(fēng)險。二是創(chuàng)新財(cái)政運(yùn)行機(jī)制。以信息化為支撐，穩(wěn)步推進(jìn)績效管理、資產(chǎn)管理、投資評審、財(cái)政監(jiān)督、政府采購、國庫集中支付“六位一體”的財(cái)政運(yùn)行管理新機(jī)制。通過整合資源、優(yōu)化機(jī)制來實(shí)現(xiàn)財(cái)政資金使用效益和效率的最大化。三是加強(qiáng)內(nèi)部控制建設(shè)。對照新《中華人民共和國預(yù)算法》開展權(quán)力搜索，拿出權(quán)力清單，規(guī)范權(quán)力流程，真正做到權(quán)責(zé)明晰、權(quán)責(zé)相當(dāng)、用權(quán)受約束、責(zé)任可追溯。按照分級授權(quán)、分崗設(shè)權(quán)、分事行權(quán)的原則，研究制定內(nèi)部控制制度，加強(qiáng)對權(quán)力運(yùn)行的制約和監(jiān)督，形成“不能腐”的長效機(jī)制。