--2017年10月31日在縣十六屆人大常委會(huì)第6次會(huì)議上

縣財(cái)政局局長   楊林

主任、各位副主任、各位委員：

根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》和《中華人民共和國各級(jí)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)監(jiān)督法》的規(guī)定，我受縣人民政府委托，向本次人大常委會(huì)會(huì)議報(bào)告2017年預(yù)算調(diào)整情況，請(qǐng)予審議。

一、預(yù)算調(diào)整事由

一是省財(cái)政廳調(diào)整了對(duì)市縣的收入考核政策，要求各市州在今年收入組織工作中，進(jìn)一步壓縮非稅收入比重，提高收入質(zhì)量，并將此項(xiàng)工作與市縣的績效考核相掛鉤，基于此需要對(duì)年初預(yù)算收入結(jié)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整。

二是按照財(cái)政部《關(guān)于印發(fā)2015年地方政府一般債券預(yù)算管理辦法的通知》（財(cái)預(yù)〔2015〕47號(hào)），新增政府債券收支納入地方預(yù)算管理，需編制預(yù)算調(diào)整方案，報(bào)同級(jí)人大常委會(huì)批準(zhǔn)。

三是上級(jí)新增財(cái)力性一般性轉(zhuǎn)移支付收入，按《中華人民共和國預(yù)算法》的規(guī)定，需要增加預(yù)算總支出。

四是圍繞縣委、縣政府中心工作，滿足部分單位實(shí)際工作需要，需相應(yīng)增加財(cái)政支出。

二、2017年預(yù)算調(diào)整（草案）

(一)一般公共預(yù)算調(diào)整

1、收入預(yù)算調(diào)整

全縣一般公共預(yù)算收入總量由年初482298萬元調(diào)整為 625566萬元，調(diào)增143268萬元，其中：

（1）財(cái)政收入年初預(yù)算為27.88億元(其中國稅7.15億元、地稅8.25億元、非稅12.48億元），本次是根據(jù)省財(cái)政廳對(duì)收入考核政策，以及受“營改增”的影響對(duì)收入預(yù)算結(jié)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整(其中國稅調(diào)整為9.45億元、地稅調(diào)整為6.91億元、非稅調(diào)整為11.52億元），對(duì)收入總額不予調(diào)整。由于上劃收入增加，經(jīng)測算地方一般公共預(yù)算收入從年初的213607萬元，調(diào)減到203697萬元，減少收入9910萬元。

（2）由于上級(jí)財(cái)政加大對(duì)市縣均衡性轉(zhuǎn)移支付，返還性收入和一般性轉(zhuǎn)移支付增加24651萬元。

（3）本年度省財(cái)政廳下達(dá)我縣地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入120867萬元，其中新增債券增加25900萬元，置換債券增加94967萬元。

（4）將部分基金收入調(diào)入到一般公共預(yù)算統(tǒng)籌使用，調(diào)入資金由年初預(yù)算3440萬元，調(diào)整為10115萬元，增加6675萬元。

（5）動(dòng)用上年結(jié)余資金985萬元。

2、支出調(diào)整預(yù)算

全縣一般公共預(yù)算支出總計(jì)由年初482298萬元調(diào)整為 625566萬元，調(diào)增143268萬元，其中：

（1）增加各項(xiàng)民生、運(yùn)轉(zhuǎn)等支出19396萬元。

（2）償債基金（債務(wù)利息支出）增加900萬元。

（3）由于城市公用附加基金本年度已經(jīng)不再征收，原用基金收入安排城管局燈飾處相關(guān)經(jīng)費(fèi)500萬元改由公共預(yù)算安排。

（4）補(bǔ)充增資、獎(jiǎng)金等經(jīng)費(fèi)缺口1605萬元。

（5）新增債券按照與年初預(yù)算打通盤活、統(tǒng)籌安排以及只用于公益性資本支出的規(guī)定安排支出25900萬元。

（6）增加置換債券94967萬元,按照湘財(cái)金函【2017】27號(hào)文件中明確的具體項(xiàng)目安排支出進(jìn)行置換。

預(yù)算調(diào)整后，2017年全縣一般公共預(yù)算收入總計(jì)625566萬元，其中一般公共預(yù)算收入203697萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入289902萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入120867萬元，調(diào)入資金10115萬元，動(dòng)用上年結(jié)余985萬元。一般公共預(yù)算支出總計(jì)625566萬元，其中一般公共預(yù)算支出513849萬元，上解上級(jí)支出11500萬元，債務(wù)還本支出100217萬元。

（二）政府性基金預(yù)算調(diào)整

1、收入預(yù)算調(diào)整

全縣政府性基金收入總計(jì)由年初的50860萬元調(diào)整為72895萬元，調(diào)增22035萬元。其中：

（1）本年度省財(cái)政廳下達(dá)我縣專項(xiàng)債券額度9215萬元。

（2）縣本級(jí)政府性基金收入增加6200萬元。其中城市公用事業(yè)附加減少500萬元（取消征收）；國有土地使用權(quán)出讓收入增加2525萬元；國有土地收益基金增加150萬元；農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金25萬元；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)增加2700萬元。

（3）政府性基金上級(jí)補(bǔ)助收入增加6620萬元。

2、支出預(yù)算調(diào)整

全縣政府性預(yù)算支出總計(jì)由年初的50860萬元調(diào)整為72895萬元，調(diào)增22035萬元。其中：

（1）地方政府專項(xiàng)債券置換支出增加9215萬元，按照湘財(cái)辦函【2017】21號(hào)文件中明確的具體項(xiàng)目安排支出進(jìn)行置換。

（2）上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付支出增加6620萬元，按照專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付文件確定的支出范圍主要用于文化支出71萬元，移民補(bǔ)助1751萬元，水庫移民后期扶持項(xiàng)目1669萬元，福彩項(xiàng)目2169萬元，農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出950萬元，棚戶區(qū)改造10萬元。

（3）縣本級(jí)政府性基金支出調(diào)減587萬元，其中調(diào)減用城市公用附加安排的支出500萬元，調(diào)減農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金安排的支出87萬元。

（4）農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金按政策需向省上解30%，增加上解支出112萬元。

（5）調(diào)出資金增加6675萬元。

預(yù)算調(diào)整后，2017年全縣政府性基金收入總計(jì)72895萬元，其中縣本級(jí)政府性基金收入57060萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入6620萬元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入9215萬元；政府性基金支出總計(jì)72895萬元，其中政府性基金本年支出53720萬元（含上級(jí)轉(zhuǎn)移支付支出6620萬元），上解支出112萬元，調(diào)出資金9715萬元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出9215萬元，結(jié)余133萬元。