關(guān)于2024年湘潭縣預(yù)算調(diào)整草案的報(bào)告

　　——2024年12月12日在湘潭縣十七屆人大常委會(huì)第二十三次會(huì)議上

　　湘潭縣財(cái)政局局長(zhǎng)   張燕

主任、各位副主任、各位委員：

　　根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》《湖南省預(yù)算審查監(jiān)督條例》等相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，現(xiàn)就2024年預(yù)算調(diào)整方案（草案）報(bào)告如下：

　　一、調(diào)整事由

　　1.財(cái)政收入需調(diào)整。根據(jù)當(dāng)前財(cái)政經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，土地交易市場(chǎng)趨冷等多重因素影響，我縣地方收入、土地出讓收入完成情況不及預(yù)期，需調(diào)減收入目標(biāo)。

　　2.財(cái)政支出需調(diào)整。根據(jù)收支平衡的原則，調(diào)減本年度不需支出的項(xiàng)目資金。

　　3.政府債務(wù)余額有增加。根據(jù)上級(jí)下達(dá)我縣新增債券限額、再融資債券和置換債券，需同步調(diào)整縣級(jí)政府債務(wù)余額。

　　以上三項(xiàng)預(yù)算執(zhí)行情況符合預(yù)算調(diào)整的條件，需依法編制預(yù)算調(diào)整方案。

　　二、預(yù)算調(diào)整方案

　　（一）一般公共預(yù)算

　　收入方面，2024年收入合計(jì)數(shù)調(diào)整為56.43億元，調(diào)減1.43億元。支出方面，支出合計(jì)數(shù)調(diào)整為56.43億元，調(diào)減1.43億元。年度收支平衡。具體調(diào)整情況如下：

　　1.收入預(yù)算調(diào)整。一是根據(jù)1-11月執(zhí)行情況和全年預(yù)測(cè)情況，將地方一般公共預(yù)算收入目標(biāo)調(diào)整為13.8億元，調(diào)減0.22億元。二是依據(jù)當(dāng)前省財(cái)政已下達(dá)我縣資金情況，上級(jí)補(bǔ)助收入預(yù)計(jì)完成35.27億元，調(diào)減1.68億元。三是調(diào)減調(diào)入資金6.9億元。四是動(dòng)用上年結(jié)余資金2.92億元。五是增加地方政府一般債券收入4.44億元。

　　2.支出預(yù)算調(diào)整。一是根據(jù)債券分配方案，增加一般債務(wù)收入安排的支出0.92億元，二是增加一般債券還本支出3.52億元，三是調(diào)減項(xiàng)目支出4.95億元，支出功能科目相應(yīng)調(diào)整。

　　（二）政府性基金預(yù)算

　　收入方面，2024年政府性基金收入合計(jì)數(shù)調(diào)整為53.72億元，調(diào)增38.76億元。支出方面，政府性基金支出合計(jì)數(shù)調(diào)整為53.72億元，調(diào)增38.76億元。年度收支平衡。具體調(diào)整情況如下：

　　1.收入預(yù)算調(diào)整。一是調(diào)減土地出讓收入11.68億元，二是調(diào)增城市基礎(chǔ)配套費(fèi)收入0.08億元，三是調(diào)增上級(jí)收入49.22億元。四是動(dòng)用上年結(jié)余資金1.14億元。

　　2.支出預(yù)算調(diào)整。一是因本級(jí)收入調(diào)減，相應(yīng)調(diào)減本級(jí)支出4.7億元、調(diào)減調(diào)出資金6.9億元，二是增加上級(jí)轉(zhuǎn)移支付支出1.95億元，三是增加專項(xiàng)債務(wù)收入47.27億元。四是動(dòng)用上年結(jié)余安排支出1.14億元。

　　三、地方政府債券資金安排方案

　　1.政府一般債安排情況。今年，省財(cái)政分批下達(dá)我縣政府一般債券資金4.44億元，安排情況為：一是一般債券資金0.92億元，安排至國(guó)省干線、農(nóng)村公路等項(xiàng)目。二是地方政府再融資債券資金收入3.52億元，安排地方政府一般債券還本支出。

　　2.政府專項(xiàng)債安排情況。今年，省財(cái)政分批下達(dá)我縣政府專項(xiàng)債券資金47.27億元，安排情況為：一是專項(xiàng)債券資金9.53億元，安排智能制造產(chǎn)業(yè)園等項(xiàng)目，二是置換債券及政府再融資債券資金37.74億元，按照落實(shí)黨中央國(guó)務(wù)院和省委省政府防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)決策部署要求安排支出。

　　四、其他報(bào)告事項(xiàng)

　　1.政府債務(wù)余額情況。按照上述方案實(shí)施后，截至今年底，我縣政府債務(wù)限額 225.47億元，預(yù)計(jì)余額為225.47億元，全縣政府債務(wù)余額均控制在限額以內(nèi)，風(fēng)險(xiǎn)總體可控。

　　2.調(diào)整以前年度新增一般債券項(xiàng)目安排。2022年新增一般債券收入，安排的縣九中足球場(chǎng)和田徑跑道建設(shè)項(xiàng)目資金結(jié)余123.8萬(wàn)元，調(diào)整至江聲路（涓江路-洛口大道）項(xiàng)目。2023年水利局小型水庫(kù)除險(xiǎn)加固項(xiàng)目結(jié)余資金117.7萬(wàn)元，調(diào)整至譚家山白泉和青山橋鎮(zhèn)和家兩座小Ⅱ型水庫(kù)除險(xiǎn)加固工程。

　　3.調(diào)整預(yù)留資金使用范圍。根據(jù)目前預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，對(duì)年初預(yù)留資金使用范圍進(jìn)行調(diào)劑，調(diào)增鄉(xiāng)村振興、教育系統(tǒng)學(xué)校運(yùn)轉(zhuǎn)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本運(yùn)轉(zhuǎn)和農(nóng)村社會(huì)事業(yè)發(fā)展等支出，政府支出功能科目相應(yīng)調(diào)整。

　　以上調(diào)整方案（草案），請(qǐng)予審查。