關于2024年湘潭縣預算調整草案的報告

　　——2024年12月12日在湘潭縣十七屆人大常委會第二十三次會議上

　　湘潭縣財政局局長   張燕

主任、各位副主任、各位委員：

　　根據《中華人民共和國預算法》《湖南省預算審查監督條例》等相關法律法規的規定，現就2024年預算調整方案（草案）報告如下：

　　一、調整事由

　　1.財政收入需調整。根據當前財政經濟形勢，土地交易市場趨冷等多重因素影響，我縣地方收入、土地出讓收入完成情況不及預期，需調減收入目標。

　　2.財政支出需調整。根據收支平衡的原則，調減本年度不需支出的項目資金。

　　3.政府債務余額有增加。根據上級下達我縣新增債券限額、再融資債券和置換債券，需同步調整縣級政府債務余額。

　　以上三項預算執行情況符合預算調整的條件，需依法編制預算調整方案。

　　二、預算調整方案

　　（一）一般公共預算

　　收入方面，2024年收入合計數調整為56.43億元，調減1.43億元。支出方面，支出合計數調整為56.43億元，調減1.43億元。年度收支平衡。具體調整情況如下：

　　1.收入預算調整。一是根據1-11月執行情況和全年預測情況，將地方一般公共預算收入目標調整為13.8億元，調減0.22億元。二是依據當前省財政已下達我縣資金情況，上級補助收入預計完成35.27億元，調減1.68億元。三是調減調入資金6.9億元。四是動用上年結余資金2.92億元。五是增加地方政府一般債券收入4.44億元。

　　2.支出預算調整。一是根據債券分配方案，增加一般債務收入安排的支出0.92億元，二是增加一般債券還本支出3.52億元，三是調減項目支出4.95億元，支出功能科目相應調整。

　　（二）政府性基金預算

　　收入方面，2024年政府性基金收入合計數調整為53.72億元，調增38.76億元。支出方面，政府性基金支出合計數調整為53.72億元，調增38.76億元。年度收支平衡。具體調整情況如下：

　　1.收入預算調整。一是調減土地出讓收入11.68億元，二是調增城市基礎配套費收入0.08億元，三是調增上級收入49.22億元。四是動用上年結余資金1.14億元。

　　2.支出預算調整。一是因本級收入調減，相應調減本級支出4.7億元、調減調出資金6.9億元，二是增加上級轉移支付支出1.95億元，三是增加專項債務收入47.27億元。四是動用上年結余安排支出1.14億元。

　　三、地方政府債券資金安排方案

　　1.政府一般債安排情況。今年，省財政分批下達我縣政府一般債券資金4.44億元，安排情況為：一是一般債券資金0.92億元，安排至國省干線、農村公路等項目。二是地方政府再融資債券資金收入3.52億元，安排地方政府一般債券還本支出。

　　2.政府專項債安排情況。今年，省財政分批下達我縣政府專項債券資金47.27億元，安排情況為：一是專項債券資金9.53億元，安排智能制造產業園等項目，二是置換債券及政府再融資債券資金37.74億元，按照落實黨中央國務院和省委省政府防范化解債務風險決策部署要求安排支出。

　　四、其他報告事項

　　1.政府債務余額情況。按照上述方案實施后，截至今年底，我縣政府債務限額 225.47億元，預計余額為225.47億元，全縣政府債務余額均控制在限額以內，風險總體可控。

　　2.調整以前年度新增一般債券項目安排。2022年新增一般債券收入，安排的縣九中足球場和田徑跑道建設項目資金結余123.8萬元，調整至江聲路（涓江路-洛口大道）項目。2023年水利局小型水庫除險加固項目結余資金117.7萬元，調整至譚家山白泉和青山橋鎮和家兩座小Ⅱ型水庫除險加固工程。

　　3.調整預留資金使用范圍。根據目前預算執行進度，對年初預留資金使用范圍進行調劑，調增鄉村振興、教育系統學校運轉、鄉鎮基本運轉和農村社會事業發展等支出，政府支出功能科目相應調整。

　　以上調整方案（草案），請予審查。