目 錄

　　第一部分 決算報(bào)告

　　一、2023年財(cái)政收支決算情況

　　（一）一般公共預(yù)算收支決算情況

　�。ǘ�）政府性基金預(yù)算收支決算情況

　　（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支決算情況

　　（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支決算情況

　　二、地方政府債務(wù)情況

　�。ㄒ唬┑胤秸�府債務(wù)基本情況

　�。ǘ�）政府債券資金使用安排情況

　　三、2023財(cái)政工作主要情況

　　第二部分 相關(guān)補(bǔ)充說(shuō)明

　　一、稅收返還和轉(zhuǎn)移支付情況

　　（一）稅收返還

　�。ǘ�）一般性轉(zhuǎn)移支付

　�。ㄈ�）專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付

　　二、“三公”經(jīng)費(fèi)情況

　　三、2023年績(jī)效管理工作開(kāi)展情況

　　四、2024年績(jī)效管理工作計(jì)劃

　　第三部分 湘潭縣2023年財(cái)政總決算公開(kāi)明細(xì)表（附件）

　　表一、一般公共預(yù)算收入決算表

　　表二、一般公共預(yù)算支出決算表

　　表三、一般公共預(yù)算本級(jí)支出決算表

　　表四、一般公共預(yù)算基本支出決算表

　　表五、一般公共預(yù)算稅收返還和轉(zhuǎn)移支付決算分項(xiàng)目表

　　表六、一般公共預(yù)算對(duì)下稅收返還和轉(zhuǎn)移支付決算分地區(qū)表

　　表七、政府性基金收入決算表

　　表八、政府性基金支出決算表

　　表九、政府性基金本級(jí)支出決算表

　　表十、政府性基金轉(zhuǎn)移支付決算分項(xiàng)目表

　　表十一、政府性基金轉(zhuǎn)移支付決算分地區(qū)表

　　表十二、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入決算表

　　表十三、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出決算表

　　表十四、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算本級(jí)支出決算表

　　表十五、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算轉(zhuǎn)移支付決算分地區(qū)表

　　表十六、社會(huì)保險(xiǎn)基金收入決算表

　　表十七、社會(huì)保險(xiǎn)基金支出決算表

　　表十八、地方政府一般債務(wù)限額和余額情況表

　　表十九、地方政府專項(xiàng)債務(wù)限額和余額情況表

　　表二十、“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

　　第四部分 湘潭縣2023年度重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)執(zhí)行結(jié)果情況（附件）

　　第一部分 湘潭縣2023年財(cái)政決算情況的報(bào)告

　　一、2023年財(cái)政收支決算情況

　�。ㄒ唬┮话愎�共預(yù)算收支決算情況

　　2023年，地方一般公共預(yù)算收入130114萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入364002萬(wàn)元，一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入20446萬(wàn)元，調(diào)入資金4350萬(wàn)元，上年結(jié)余988萬(wàn)元，收入總計(jì)519900萬(wàn)元。一般公共預(yù)算支出452002萬(wàn)元，上解上級(jí)支出20205萬(wàn)元，債務(wù)還本支出13896萬(wàn)元，調(diào)出資金4556萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出29241萬(wàn)元（2023年增發(fā)國(guó)債水利項(xiàng)目啟動(dòng)較晚，當(dāng)年未形成實(shí)際支出結(jié)轉(zhuǎn)下年使用），支出總計(jì)519900萬(wàn)元。全年收支平衡。

　　收入決算有關(guān)具體情況：2023年，全縣地方一般公共預(yù)算收入完成130114萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的97.98%，比上年同期減少30958萬(wàn)元，下降19.22%。其中，地方稅收收入92277萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的99.22%，比上年同期減少18287萬(wàn)元，下降16.54%。非稅收入37837萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的95.07%，比上年同期減少12671萬(wàn)元，下降25.09%。

　　收入下降的主要原因是2023年房地產(chǎn)行業(yè)稅收和資產(chǎn)處置等一次性非稅收入減收，契稅和專項(xiàng)收入等項(xiàng)目收入較上年同期減少。

　　支出決算有關(guān)具體情況：2023年，一般公共預(yù)算支出完成452002萬(wàn)元，比上年同期減少81991萬(wàn)元，下降15.35%。支出分科目完成情況如下：

　　一般公共服務(wù)支出30109萬(wàn)元，國(guó)防支出90萬(wàn)元，公共安全支出15534萬(wàn)元，教育支出103707萬(wàn)元，科學(xué)技術(shù)支出5490萬(wàn)元，文化體育與傳媒支出4517萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)支出102600萬(wàn)元，衛(wèi)生健康支出40529萬(wàn)元，節(jié)能環(huán)保支出5363萬(wàn)元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出12984萬(wàn)元，農(nóng)林水支出78825萬(wàn)元，交通運(yùn)輸支出7703萬(wàn)元，資源勘探信息等支出4559萬(wàn)元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1238萬(wàn)元，金融支出457萬(wàn)元，自然資源海洋氣象等支出4359萬(wàn)元，住房保障支出9716萬(wàn)元，糧油物資儲(chǔ)備支出2275萬(wàn)元，債務(wù)付息支出18350萬(wàn)元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2903萬(wàn)元，其他支出694萬(wàn)元。

　　支出下降的主要原因是2023年地方收入較上年減少，落實(shí)過(guò)“緊日子”要求壓減支出，土地出讓收入大幅下降一般公共預(yù)算調(diào)入資金沒(méi)有實(shí)現(xiàn)預(yù)算目標(biāo)，另外城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)資金2023年開(kāi)始由市級(jí)列支不在縣總決算中體現(xiàn)。

　　其他需要報(bào)告的事項(xiàng)：

　　1.預(yù)備費(fèi)安排和使用情況。2023年年初預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)6000萬(wàn)元，全年支出5686.35萬(wàn)元，結(jié)余313.65萬(wàn)元。

　　2.縣設(shè)專項(xiàng)資金的安排和使用情況。2023年，縣級(jí)專項(xiàng)4項(xiàng),安排資金2900萬(wàn)元。全年支出1535萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年1365萬(wàn)元。

　�。ǘ�）政府性基金預(yù)算收支決算情況

　　2023年，縣本級(jí)政府性基金收入36886萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入702027萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入4615萬(wàn)元，上年結(jié)余2554萬(wàn)元，調(diào)入資金4556萬(wàn)元，收入總計(jì)750638萬(wàn)元�？h本級(jí)政府性基金支出125507萬(wàn)元，上解上級(jí)支出360萬(wàn)元，政府性基金調(diào)出資金4350萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出609028萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出11393萬(wàn)元（新增專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金因?qū)嵤┻M(jìn)度需結(jié)轉(zhuǎn)下年使用），支出總計(jì)750638萬(wàn)元。全年收支平衡。

　　（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支決算情況

　　2023年，縣本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入3039萬(wàn)元，收入總計(jì)3039萬(wàn)元。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出3008萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出31萬(wàn)元，支出總計(jì)3039萬(wàn)元。全年收支平衡。

　�。ㄋ模┥鐣�(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支決算情況

　　2023年，保險(xiǎn)費(fèi)收入48131萬(wàn)元，利息收入41萬(wàn)元，財(cái)政補(bǔ)貼收入42421萬(wàn)元，其他收入691萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移收入2080萬(wàn)元，收入總計(jì)93364萬(wàn)元。社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出82681萬(wàn)元，其他支出36萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移支出1146萬(wàn)元，支出總計(jì)83863萬(wàn)元。本年收支結(jié)余9501萬(wàn)元，年終滾存結(jié)余86139萬(wàn)元。運(yùn)行情況良好。

　　二、地方政府債務(wù)情況

　　（一）地方政府債務(wù)基本情況

　　1.地方政府債務(wù)限額和余額情況。2023年，政府債務(wù)限額1783685萬(wàn)元，其中一般債務(wù)限額552580萬(wàn)元、專項(xiàng)債務(wù)限額1231105萬(wàn)元。截至2023年底，政府債務(wù)余額1783676萬(wàn)元，其中一般債務(wù)余額552573萬(wàn)元、專項(xiàng)債務(wù)余額1231103萬(wàn)元。

　　2.地方政府債券發(fā)行情況。2023年共計(jì)發(fā)行政府債券722473萬(wàn)元，其中一般債券20446萬(wàn)元、專項(xiàng)債券702027萬(wàn)元，平均利率2.8%。其中發(fā)行新增債券99550萬(wàn)元（一般債券6550萬(wàn)元、專項(xiàng)債券93000萬(wàn)元）；發(fā)行再融資債券622923萬(wàn)元（一般債券13896萬(wàn)元）。

　�。ǘ�）政府債券資金使用安排情況

　　2023年，省財(cái)政廳下達(dá)我縣新增債券額度99550萬(wàn)元，其中新增一般債券6550萬(wàn)元,新增專項(xiàng)債券93000萬(wàn)元。

　　1.新增一般債券資金。新增一般債券資金用于24個(gè)項(xiàng)目，分別為：湘潭縣公安局追加建設(shè)經(jīng)費(fèi)400萬(wàn)元；白石鎮(zhèn)政府潭口示范片提質(zhì)改造經(jīng)費(fèi)30萬(wàn)元；湘潭縣鄉(xiāng)村振興事務(wù)中心2023年湘潭縣問(wèn)題廁所整改資金100萬(wàn)；花石鎮(zhèn)政府花石二橋拆除重建項(xiàng)目資金400萬(wàn)元；湘潭縣行政審批服務(wù)局政務(wù)大廳加裝無(wú)障礙設(shè)施保障經(jīng)費(fèi)13.8萬(wàn)元；湘潭縣氣象局2023年區(qū)域自動(dòng)氣象站升級(jí)改造經(jīng)費(fèi)78萬(wàn)元；湘潭縣交通運(yùn)輸局2023年第一批地方政府新增債券農(nóng)村公路建設(shè)資金263萬(wàn)元；湘潭縣衛(wèi)生健康局2023年新冠肺炎重癥救治設(shè)備購(gòu)置850萬(wàn)元；湘潭縣發(fā)展和改革局國(guó)防動(dòng)員應(yīng)急指揮中心搬遷改造經(jīng)費(fèi)28.49萬(wàn)元；湘潭縣水利局2022年韶灌配套資金106.73萬(wàn)元；湘潭縣水利局2023年小水源項(xiàng)目建設(shè)400萬(wàn)元；烏石鎮(zhèn)政府烏石峰村景區(qū)提質(zhì)建設(shè)資金100萬(wàn)元；錦石鄉(xiāng)政府“錦石之光”文化傳承園建設(shè)缺口資金20萬(wàn)元；石鼓鎮(zhèn)政府易地扶貧搬遷集中安置區(qū)后續(xù)扶持工作資金20萬(wàn)元；錦石鄉(xiāng)政府東風(fēng)水庫(kù)大壩堤頂硬化資金20萬(wàn)元；河口鎮(zhèn)人民政府2023年解決涓水河至湘江河堤安防工程項(xiàng)目20萬(wàn)元；湘潭縣第一中學(xué)徐特立項(xiàng)目100萬(wàn)元；湘潭縣交通運(yùn)輸局G107國(guó)道K1774+000交叉路口等三個(gè)路段交通安全隱患經(jīng)費(fèi)167.6萬(wàn)元；湘潭縣公安局交通警察大隊(duì)大鵬湘南路口交通安全隱患治理174.02萬(wàn)元；湘潭縣水利局2023年小水庫(kù)除險(xiǎn)加固1720萬(wàn)元；湘潭縣水利局2022年韶灌配套資金619.71萬(wàn)元；湘潭縣公安局烏石派出所建設(shè)項(xiàng)目400萬(wàn)元；湘潭縣衛(wèi)生健康局易俗河鎮(zhèn)衛(wèi)生院集體搬遷經(jīng)費(fèi)500萬(wàn)元；湘潭縣水利局2022年韶灌配套資金18.67萬(wàn)元。

　　2.新增專項(xiàng)債券資金。新增專項(xiàng)債券資金用于3個(gè)項(xiàng)目，分別為：湘潭縣智慧停車項(xiàng)目 30325萬(wàn)元、湘潭縣城區(qū)及鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)貿(mào)市場(chǎng)提質(zhì)改造項(xiàng)目12675萬(wàn)元、湘潭縣冷鏈物流基地項(xiàng)目50000萬(wàn)元。

　　三、2023財(cái)政工作主要情況

　　2023年是全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神的開(kāi)局之年，面對(duì)需求收緊、供給沖擊與預(yù)期轉(zhuǎn)弱三重壓力，在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，緊緊圍繞各級(jí)決策部署，積極作為，開(kāi)拓創(chuàng)新，實(shí)現(xiàn)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康平穩(wěn)運(yùn)行。

　　1.收入質(zhì)量穩(wěn)步提升，爭(zhēng)資爭(zhēng)項(xiàng)再創(chuàng)新高。一是全年地方收入累計(jì)完成13.01億元，非稅收入完成3.78億元，地方稅收收入完成9.23億元，地方稅收占地方財(cái)政收入的比重為70.92%，同比提高2.28個(gè)百分點(diǎn)。二是爭(zhēng)取政府新增債券資金9.96億元，其中：專項(xiàng)債券9.3億元、一般債券0.66億元，完成年初預(yù)算130.99%。成功爭(zhēng)取到國(guó)家債務(wù)置換試點(diǎn)縣，爭(zhēng)取置換資金57.56億元，全年共計(jì)爭(zhēng)取債券資金67.52億元。

　　2.全力拓寬財(cái)力渠道，增添財(cái)政“源頭活水”。一是大力推進(jìn)財(cái)源建設(shè)。研究出臺(tái)《湘潭縣財(cái)源建設(shè)工作方案》，建立財(cái)源建設(shè)責(zé)任部門(mén)分行業(yè)分地域聯(lián)合協(xié)同工作機(jī)制，為持續(xù)提高收入質(zhì)量，推動(dòng)縣域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展提供保障。二是強(qiáng)力盤(pán)活國(guó)有“三資”。按照“能用則用、不用則售、不售則租、能融則融”的原則，全面盤(pán)活三資，騰出更多財(cái)力用于支持穩(wěn)增長(zhǎng)、保民生、防風(fēng)險(xiǎn)。截至12月31日，累計(jì)盤(pán)活“三資”15.61億元，上繳國(guó)庫(kù)3.47億元。三是加力爭(zhēng)取上級(jí)支持。精準(zhǔn)研判、全面落實(shí)國(guó)家、省、市各項(xiàng)穩(wěn)經(jīng)濟(jì)促發(fā)展政策措施，聚焦發(fā)展“六仗”、“穩(wěn)增長(zhǎng)20條”，緊盯地方政府專項(xiàng)債、中央預(yù)算內(nèi)和部門(mén)專項(xiàng)資金等政策支持重點(diǎn)，積極策劃包裝項(xiàng)目迅速跟進(jìn)對(duì)接，全縣爭(zhēng)取國(guó)省轉(zhuǎn)移支付33.41億元，其中一般轉(zhuǎn)移支付31.28億元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付2.13億元。

　　3.強(qiáng)化財(cái)政支出管理，促進(jìn)財(cái)政“松綁減負(fù)”。一是加大宣傳提高認(rèn)識(shí)。深入貫徹落實(shí)黨的二十大和習(xí)近平總書(shū)記關(guān)于“艱苦奮斗、勤儉節(jié)約”和“黨和政府帶頭過(guò)緊日子”等重要指示精神，在縣委常委會(huì)上專題學(xué)習(xí)討論省市縣關(guān)于過(guò)“緊日子”、壓減支出的相關(guān)文件精神，牢固樹(shù)立帶頭過(guò)“緊日子”的思想，充分認(rèn)識(shí)過(guò)緊日子、嚴(yán)控一般性支出的重要性和必要性，努力用黨和政府的緊日子換老百姓的好日子。二是建章立制規(guī)范支出。相繼出臺(tái)了《整肅財(cái)政管理規(guī)范財(cái)經(jīng)秩序深化預(yù)算改革十六條措施》《湘潭縣“過(guò)緊日子”、壓減支出實(shí)施方案》等文件，要求各單位要厲行節(jié)約過(guò)“緊日子”。要按照“先有項(xiàng)目再安排預(yù)算”的原則，壓減非剛性、非重點(diǎn)支出；規(guī)范人員經(jīng)費(fèi)開(kāi)支，嚴(yán)禁超范圍超標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放津貼補(bǔ)貼和獎(jiǎng)金。三是厲行節(jié)約嚴(yán)控開(kāi)支。嚴(yán)控機(jī)關(guān)單位運(yùn)行經(jīng)費(fèi)和其他非必要一般性支出，2023年單位業(yè)務(wù)性項(xiàng)目支出預(yù)算在上年度基礎(chǔ)上壓減30%，2023年壓減部門(mén)預(yù)算1.6億元。

　　4.持續(xù)深化財(cái)稅改革，助力財(cái)政“提質(zhì)增效”。一是加大財(cái)會(huì)監(jiān)督檢查力度，強(qiáng)化預(yù)算剛性約束，對(duì)預(yù)算執(zhí)行不到位、支出管理不規(guī)范的單位，相應(yīng)調(diào)減預(yù)算安排。今年以來(lái)，已經(jīng)開(kāi)展了公積金、社會(huì)保障繳費(fèi)執(zhí)行情況督查，根據(jù)檢查結(jié)果在2023年資金安排中予以調(diào)整。二是進(jìn)一步優(yōu)化和完善資金撥付制度。充分運(yùn)用預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，對(duì)預(yù)算單位進(jìn)行線上監(jiān)管。在支出類型、收款方賬戶、單筆交易額、累計(jì)交易金額、同一賬戶交易頻率等方面做出合理限制或支付預(yù)警提示。三是積極推進(jìn)電子非稅收入。全面使用電子非稅收入一般繳款書(shū)是縱深推進(jìn)“放管服”和非稅收入收繳電子化改革的具體要求，今年七月實(shí)現(xiàn)非稅收入收繳全流程電子化和無(wú)紙化，秉持“讓群眾少跑腿，讓數(shù)據(jù)多跑路”的理念為民服務(wù)。

　　5.有效防范化解風(fēng)險(xiǎn)，確保財(cái)政“行穩(wěn)致遠(yuǎn)”。一是嚴(yán)防“三�！憋L(fēng)險(xiǎn)。始終把“三�！敝С鲎鳛樨�(cái)政支出的優(yōu)先選項(xiàng)和“鐵律”，利用預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，對(duì)所有“三保”資金全流程動(dòng)態(tài)監(jiān)控，統(tǒng)籌各種財(cái)力資源，深度調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，確�！叭�保”支出足額保障到位。二是嚴(yán)防資金監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)。開(kāi)展財(cái)會(huì)監(jiān)督檢查，重點(diǎn)圍繞財(cái)經(jīng)紀(jì)律重點(diǎn)問(wèn)題整治、會(huì)計(jì)行業(yè)專項(xiàng)監(jiān)督、預(yù)算執(zhí)行情況等3個(gè)重點(diǎn)領(lǐng)域，全面規(guī)范財(cái)經(jīng)秩序。加強(qiáng)財(cái)政干部教育培訓(xùn)提升干部政治素養(yǎng)、業(yè)務(wù)能力、法紀(jì)意識(shí)和民本情懷。三是嚴(yán)防政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。優(yōu)化債務(wù)結(jié)構(gòu)，目前我縣債務(wù)穿透后銀行資金占比88.34%，比上年度提高9.36個(gè)百分點(diǎn)；降低利息負(fù)擔(dān)，完成降息179筆、金額達(dá)139.06億元，年節(jié)約利息1.4億元；推動(dòng)“新規(guī)”續(xù)貸，搶抓《商業(yè)銀行金融資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類辦法》實(shí)施前的政策窗口期，以最大的力度、最快的行動(dòng)推動(dòng)“新規(guī)”續(xù)貸工作，5-8月共完成78筆續(xù)貸，涉及到期金額32.21億元。

　　第二部分 相關(guān)補(bǔ)充說(shuō)明

　　一、稅收返還和轉(zhuǎn)移支付情況

　　2023年，我縣稅收返還和轉(zhuǎn)移支付決算數(shù)364002萬(wàn)元，比上年減少25512萬(wàn)元，下降了6.55%。其中：

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　　稅收返還15766萬(wàn)元，比上年增加102萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.65%。其中：

　　1.所得稅基數(shù)返還702萬(wàn)元，與上年持平;

　　2.成品油稅費(fèi)改革稅收返還收入1766萬(wàn)元，比上年增加102萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.13%；

　　3.增值稅稅收返還5025萬(wàn)元，與上年持平;

　　4.消費(fèi)稅稅收返還6萬(wàn)元，與上年持平;

　　5.增值稅“五五分享”稅收返還收入5489萬(wàn)元，與上年持平；

　　6.其他稅收返還性收入2778萬(wàn)元，與上年持平。

　�。ǘ�）一般性轉(zhuǎn)移支付

　　一般性轉(zhuǎn)移支付326867萬(wàn)元，比上年減少16531萬(wàn)元，下降4.81%，其中：

　　1.均衡性轉(zhuǎn)移支付85908萬(wàn)元, 比上年增加17253萬(wàn)元，增長(zhǎng)25.13%；

　　2.縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金21839萬(wàn)元，比上年增加3524萬(wàn)元，增長(zhǎng)19.24%；

　　3.結(jié)算補(bǔ)助9186萬(wàn)元，比上年增加4883萬(wàn)元，增長(zhǎng)113.48%；

　　4.資源枯竭型城市轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助1281萬(wàn)元，比上年減少7萬(wàn)元，下降0.54%；

　　5.企業(yè)事業(yè)單位劃轉(zhuǎn)補(bǔ)助272萬(wàn)元，與上年持平；

　　6.產(chǎn)糧（油）大縣獎(jiǎng)勵(lì)資金6674萬(wàn)元，比上年增加1489萬(wàn)元，增長(zhǎng)28.17%；

　　7.固定數(shù)額補(bǔ)助24397萬(wàn)元，比上年減少349萬(wàn)元，下降1.41%；

　　8.革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付2596萬(wàn)元，比上年增加322萬(wàn)元，增長(zhǎng)14.16%；

　　9.鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果銜接鄉(xiāng)村振興轉(zhuǎn)移支付收入6510萬(wàn)元，比上年增加503萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.37%；

　　10.公共安全共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付1485萬(wàn)元，比上年減少39萬(wàn)元，下降2.56%；

　　11.教育共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付20963萬(wàn)元，比上年減少203萬(wàn)元，下降0.96%；

　　12.科學(xué)技術(shù)共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付50萬(wàn)元，比上年減少40萬(wàn)元，下降44.44%；

　　13.文化旅游體育與傳媒共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付1420萬(wàn)元，比上年增加306萬(wàn)元，增長(zhǎng)27.47%；

　　14.社會(huì)保障和就業(yè)共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付52646萬(wàn)元，比上年增加5123萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.78%；

　　15.醫(yī)療衛(wèi)生共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付13620萬(wàn)元，比上年減少42470萬(wàn)元，下降75.72%；

　　16.節(jié)能環(huán)保共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付56萬(wàn)元，比上年增加21萬(wàn)元，增長(zhǎng)60%；

　　17.農(nóng)林水共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付66559萬(wàn)元，比上年增加15154萬(wàn)元，增長(zhǎng)29.48%；

　　18.交通運(yùn)輸共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付1764萬(wàn)元，比上年減少2243萬(wàn)元，下降55.98%；

　　19.住房保障共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付535萬(wàn)元，比上年增加182萬(wàn)元，增長(zhǎng)51.56%；

　　20.糧油物資儲(chǔ)備共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付642萬(wàn)元，比上年增加162萬(wàn)元，增長(zhǎng)33.75%；

　　21.災(zāi)害防治及應(yīng)急管理共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付216萬(wàn)元，比上年減少110萬(wàn)元，下降33.74%；

　　22.增值稅留抵退稅轉(zhuǎn)移支付3176萬(wàn)元，比上年減少2388萬(wàn)元，下降42.92%；

　　23.其他退稅減稅降費(fèi)轉(zhuǎn)移支付864萬(wàn)元，比上年減少1785萬(wàn)元，下降67.38%；

　　24.補(bǔ)充縣區(qū)財(cái)力轉(zhuǎn)移支付為零，比上年減少18331萬(wàn)元，下降100%；

　　25.其他一般性轉(zhuǎn)移支付4108萬(wàn)元，比上年增加2163萬(wàn)元，增長(zhǎng)111.21%。

　　（三）專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付

　　專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入21369萬(wàn)元，比上年減少9083萬(wàn)元，下降29.83%，其中：

　　1.一般公共服務(wù)支出630萬(wàn)元, 比上年減少167萬(wàn)元，下降20.95%；

　　2.公共安全支出92萬(wàn)元, 比上年減少5萬(wàn)元，下降5.15%；

　　3.教育支出462萬(wàn)元, 比上年增加234萬(wàn)元，增長(zhǎng)102.63%;

　　4.科學(xué)技術(shù)支出726萬(wàn)元, 比上年減少473萬(wàn)元，下降39.45%;

　　5.文化體育與傳媒支出313萬(wàn)元, 比上年減少36萬(wàn)元，下降10.32%;

　　6.社會(huì)保障和就業(yè)支出592萬(wàn)元, 比上年減少260萬(wàn)元，下降30.52%;

　　7.衛(wèi)生健康支出1138萬(wàn)元, 比上年增加114萬(wàn)元，增長(zhǎng)11.13%;

　　8.節(jié)能環(huán)保支出1263萬(wàn)元, 比上年增加398萬(wàn)元，增長(zhǎng)46.01%;

　　9.城鄉(xiāng)社區(qū)支出99萬(wàn)元, 比上年增加34萬(wàn)元，增長(zhǎng)52.31%;

　　10.農(nóng)林水支出16403萬(wàn)元, 比上年減少2904萬(wàn)元，下降15.01%;

　　11.交通運(yùn)輸支出493萬(wàn)元, 比上年減少576萬(wàn)元，下降53.88%;

　　12.資源勘探信息等支出1287萬(wàn)元, 比上年減少648萬(wàn)元，下降33.49%;

　　13.商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出751萬(wàn)元, 比上年減少716萬(wàn)元，下降48.81%;

　　14.金融支出15萬(wàn)元, 比上年減少251萬(wàn)元，下降94.36%;

　　15.自然資源海洋氣象等支出-3207萬(wàn)元（收回兩項(xiàng)結(jié)余資金指標(biāo)）, 比上年減少3280萬(wàn)元，下降4493.15%;

　　16.住房保障支出8萬(wàn)元, 比上年增加8萬(wàn)元，增長(zhǎng)100%;

　　17.糧油物資儲(chǔ)備支出241萬(wàn)元, 與上年持平。

　　18.災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出63萬(wàn)元, 比上年減少497萬(wàn)元，下降88.75%;

　　19.其他收入支出為零, 比上年減少58萬(wàn)元，降低100%。

　　二、“三公”經(jīng)費(fèi)情況

　　2023年，“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算數(shù)為1561.35萬(wàn)元，實(shí)際支出1131.95萬(wàn)元，同比減少110.27萬(wàn)元，下降8.9%。其中因公出國(guó)（境）費(fèi)預(yù)算數(shù)為0萬(wàn)元，實(shí)際支出0萬(wàn)元，同比減少0萬(wàn)元，無(wú)增減；公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)預(yù)算數(shù)為154.99萬(wàn)元，實(shí)際支出154.99萬(wàn)元，同比減少52.21萬(wàn)元，下降25%；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)預(yù)算數(shù)為1015.84萬(wàn)元，實(shí)際支出820.52萬(wàn)元，同比增加28.39萬(wàn)元，上升3.5%，由于公車年限已久，維修維護(hù)費(fèi)增加；公務(wù)接待費(fèi)預(yù)算數(shù)為381.52萬(wàn)元，實(shí)際支出156.45萬(wàn)元，同比減少86.44萬(wàn)元，下降35.6%。三公經(jīng)費(fèi)減少主要是各部門(mén)嚴(yán)格落實(shí)中央省市厲行節(jié)約各項(xiàng)規(guī)定，嚴(yán)控相關(guān)支出。

　　三、2023年預(yù)算績(jī)效管理工作開(kāi)展情況

　　為進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革，加強(qiáng)財(cái)政資金使用績(jī)效，優(yōu)化財(cái)政資源配置，提升公共服務(wù)質(zhì)量，我局根據(jù)中央、省、市財(cái)政部門(mén)的要求，積極推進(jìn)2023年預(yù)算績(jī)效管理工作，取得了顯著成效。

　　(一)績(jī)效目標(biāo)管理的持續(xù)加強(qiáng)。2023年，我縣績(jī)效目標(biāo)管理實(shí)現(xiàn)了“四本預(yù)算”全覆蓋，與預(yù)算編制“六同步”進(jìn)一步強(qiáng)化了資金使用單位的主體責(zé)任和效率意識(shí)。全縣91個(gè)縣本級(jí)預(yù)算單位均參與了績(jī)效目標(biāo)的設(shè)定，審核專項(xiàng)資金總額達(dá)到299099.71萬(wàn)元。

　　(二)績(jī)效自評(píng)工作的全面深化。全縣所有預(yù)算單位開(kāi)展了部門(mén)整體支出績(jī)效自評(píng)，對(duì)預(yù)算支出超過(guò)30萬(wàn)元的單個(gè)項(xiàng)目性專項(xiàng)，單位形成了績(jī)效自評(píng)報(bào)告。4月份，組織了全縣91個(gè)部門(mén)預(yù)算單位開(kāi)展績(jī)效自評(píng)。

　　(三)績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控的持續(xù)優(yōu)化。建立并優(yōu)化了預(yù)算資金績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控機(jī)制，全年組織對(duì)預(yù)算實(shí)施項(xiàng)目進(jìn)行不定期督查4次，較2022年增加了1次。各預(yù)算單位按季度及時(shí)提交支出績(jī)效跟蹤監(jiān)控表，確保了預(yù)算執(zhí)行的規(guī)范性和效率。

　　(四)重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)的精準(zhǔn)實(shí)施。2023年，我們對(duì)25個(gè)重大項(xiàng)目開(kāi)展重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)，涉及資金44845.73萬(wàn)元，較2022年的42000萬(wàn)元有所增加。評(píng)價(jià)結(jié)果顯示，項(xiàng)目平均績(jī)效得分為85分，較2022年有所提高，顯示出項(xiàng)目管理和資金使用效率的提升。

　　(五)績(jī)效信息公開(kāi)的全面加強(qiáng)。除涉密信息外，全縣所有預(yù)算單位的績(jī)效自評(píng)報(bào)告均通過(guò)縣人民政府網(wǎng)站向社會(huì)公開(kāi)，公開(kāi)的預(yù)算單位數(shù)量較2022年增加了10%，接受社會(huì)監(jiān)督的廣度和深度均有所提升。

　　(六)預(yù)算績(jī)效管理信息化建設(shè) �？h直機(jī)關(guān)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)的預(yù)算績(jī)效管理板塊新系統(tǒng)上線工作已全面完成。新系統(tǒng)的上線極大提升了預(yù)算績(jī)效管理的效率和透明度，為預(yù)算績(jī)效管理工作提供了強(qiáng)有力的技術(shù)支持。

　　四、2023年預(yù)算績(jī)效管理工作計(jì)劃

　�。ㄒ唬�營(yíng)造好績(jī)效管理氛圍。通過(guò)培訓(xùn)、交流、通報(bào)、表彰、考核等各種形式，加強(qiáng)績(jī)效管理政策宣傳工作，擴(kuò)大預(yù)算績(jī)效管理的社會(huì)影響，讓以績(jī)效為導(dǎo)向的用財(cái)觀念深入人心，不斷提升績(jī)效工作者業(yè)務(wù)素質(zhì)，真正將績(jī)效管理工作落到實(shí)處，管出成效。

　�。ǘ�）完善指標(biāo)體系建設(shè)。加強(qiáng)調(diào)研、分析，結(jié)合各預(yù)算單位的職能職責(zé)和工作要求，全面梳理各項(xiàng)重點(diǎn)工作任務(wù)，在準(zhǔn)確定位該單位工作目標(biāo)的基礎(chǔ)上，除對(duì)各項(xiàng)考評(píng)項(xiàng)目的績(jī)效目標(biāo)、資金分配、財(cái)務(wù)管理、使用績(jī)效、社會(huì)效益等涉及的指標(biāo)體系進(jìn)行逐項(xiàng)完善外，還增加部分個(gè)性化的考評(píng)指原則，各部門(mén)在本部門(mén)門(mén)戶網(wǎng)站公開(kāi)績(jī)效自評(píng)報(bào)告；二是加強(qiáng)評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排有機(jī)結(jié)合機(jī)制。加快第三方績(jī)效評(píng)價(jià)進(jìn)度，做到與預(yù)算編制同步，及時(shí)提出預(yù)算調(diào)整和安排建議；三是落實(shí)將評(píng)價(jià)結(jié)果與政府績(jī)效考核掛鉤機(jī)制。

　　（三）強(qiáng)化結(jié)果應(yīng)用機(jī)制。加大評(píng)價(jià)結(jié)果公開(kāi)機(jī)制。按照“誰(shuí)組織實(shí)施，誰(shuí)進(jìn)行公開(kāi)”的與績(jī)效管理融為一體，將預(yù)算績(jī)效管理的全過(guò)程深度嵌入到預(yù)算管理的各個(gè)環(huán)節(jié)和本單位現(xiàn)有的系統(tǒng)中，真正實(shí)現(xiàn)預(yù)算與績(jī)效一體化管理。充分利用大數(shù)據(jù)在制度完善、決策優(yōu)化、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警等信息的串聯(lián)、整合與應(yīng)用，進(jìn)一步提升財(cái)政資金使用效益與效果。

　�。ㄋ模┚哿�實(shí)現(xiàn)問(wèn)題全面整改。對(duì)績(jī)效評(píng)價(jià)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，明確整改時(shí)限和整改要求，督促相關(guān)股室認(rèn)真分析原因，及時(shí)反饋主管單位，確保評(píng)價(jià)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題真改實(shí)改，取得實(shí)效。

　　（五）推進(jìn)財(cái)審聯(lián)動(dòng)力度。財(cái)審聯(lián)動(dòng)已成為我省的一項(xiàng)重點(diǎn)改革工作，財(cái)政與審計(jì)相關(guān)股室要增強(qiáng)內(nèi)部工作合力，聯(lián)合開(kāi)展財(cái)政資金績(jī)效指標(biāo)的制定和修訂工作，將縣委、縣政府重點(diǎn)投資類項(xiàng)目、民生類項(xiàng)目、政府采購(gòu)及政府購(gòu)買服務(wù)類項(xiàng)目納入財(cái)審聯(lián)動(dòng)范圍，不斷提升財(cái)政管理水平和財(cái)政資金績(jī)效。

附件：1、湘潭縣2023年總決算公開(kāi)明細(xì)表.xlsx

      2、2023年度重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)執(zhí)行結(jié)果情況.doc