——2023年12月14日在湘潭縣第十七屆人大常委會第17次會議上

　　湘潭縣財政局局長   張  燕

主任、各位副主任、各位委員：

　　受縣人民政府委托，向人大常委會報告2023年財政預算執(zhí)行情況和2024年財政預算草案，請予審查，并請列席會議的同志提出意見。

　　一、2023年財政預算預計完成情況

　　2023年是全面貫徹落實黨的二十大精神的開局之年，面對需求收緊、供給沖擊與預期轉(zhuǎn)弱三重壓力，我們在縣委的堅強領(lǐng)導下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，緊緊圍繞黨中央國務(wù)院和省委、省政府的決策部署，著眼服務(wù)縣域經(jīng)濟社會發(fā)展，堅守為民理財初心，立足拓財源、控支出、推改革、強管理、防風險，積極作為，開拓創(chuàng)新，實現(xiàn)全縣經(jīng)濟社會健康平穩(wěn)運行。

　　（一）2023年預算預計執(zhí)行情況

　　1.一般公共預算預計執(zhí)行情況

　　（1）一般公共預算收入預計執(zhí)行情況

　　2023年，預計完成地方一般公共預算收入13.28億元，上級補助收入36.99億元，一般債券收入2.05億元，上年結(jié)余0.1億元，調(diào)入資金5.74億元；收入合計58.16億元。

　　（2）一般公共預算支出預計執(zhí)行情況

　　2023年，預計完成一般公共預算支出54.87億元，債務(wù)還本支出1.39億元，上解支出1.9億元，支出合計58.16億元。

　　全年收支平衡。

　　2.2023年政府性基金預算預計執(zhí)行情況

　　2023年，預計完成縣本級政府性基金預算收入13.35億元，上級補助收入0.5億元，地方政府專項債券轉(zhuǎn)貸收入70.20億元，收入合計84.05億元。

　　2023年，預計完成縣本級政府性基金預算支出7.61億元，大中型水庫庫區(qū)基金支出0.3億元，彩票公益金支出0.2億元，專項債券安排的支出9.3億元，其他政府性基金債務(wù)還本支出60.90億元，調(diào)出資金5.74億元，支出合計84.05億元。

　　3.2023年國有資本經(jīng)營預算預計執(zhí)行情況

　　2023年，預計完成股利股息收入0.003億元，其他國有資本經(jīng)營預算收入0.3億元，收入合計0.303億元。

　　2023年，預計完成國有企業(yè)資本金注入0.3億元，其他國有資本經(jīng)營預算支出0.003億元，支出合計0.303億元。

　　4.2023年社會保險基金預算預計執(zhí)行情況

　　2023年，預計完成社會保險基金預算收入8.93億元，預算支出8.29億元，當年結(jié)余0.64億元，累計滾存結(jié)余8.6億元，社會保險基金收支預算執(zhí)行情況整體良好。

　　2023年度收支決算數(shù)待省財政廳決算批復后，按程序報送縣人大常委會審查。

　　（二）地方政府債務(wù)情況

　　2023年，我縣新增一般債券0.66億元，專項債券9.3億元、政府再融資債券57.56億元，合計67.52億元。截至2023年底，我縣一般債務(wù)限額55.26億元，專項債務(wù)限額123.11億元，合計為178.37億元。

　　2023年，我縣一般債務(wù)余額55.26億元，專項債務(wù)余額123.11億元，合計為178.37億元，在省財政廳下達限額內(nèi)，風險總體可控。

　　二、2023年財政工作開展情況

　　1.全力拓寬財力渠道，增添財政“源頭活水”。一是大力推進財源建設(shè)。研究出臺《湘潭縣財源建設(shè)工作方案》，建立財源建設(shè)責任部門分管領(lǐng)導、聯(lián)絡(luò)員的工作機制，為持續(xù)提高收入質(zhì)量，推動縣域經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展提供保障。二是強力盤活國有“三資”。按照“能用則用、不用則售、不售則租、能融則融”的原則，全面盤活三資，騰出更多財力用于支持穩(wěn)增長、保民生、防風險。截至11月30日，累計盤活“三資”總收益13.92億元，上繳國庫3.21億元。其中：用0.14億元，售4.23億元，租0.16億元，融9.39億元。三是加力爭取上級支持。精準研判、全面落實國家、省、市各項穩(wěn)經(jīng)濟促發(fā)展政策措施，聚焦發(fā)展“六仗”“穩(wěn)增長20條”，緊盯地方政府專項債、中央預算內(nèi)和部門專項資金等政策支持重點，積極策劃包裝迅速跟進對接，全縣爭取國省轉(zhuǎn)移支付36.99億元，專項債券9.3億元、一般債券0.66億元。

　　2.強化財政支出管理，促進財政“松綁減負”。一是加大宣傳提高認識。深入貫徹落實黨的二十大和習近平總書記關(guān)于“艱苦奮斗、勤儉節(jié)約”和“黨和政府帶頭過緊日子”等重要指示精神，在縣委常委會上專題學習討論省市縣關(guān)于過“緊日子”、壓減支出的相關(guān)文件精神，牢固樹立帶頭過“緊日子”的思想，充分認識過緊日子、嚴控一般性支出的重要性和必要性，努力用黨和政府的緊日子換老百姓的好日子。二是建章立制規(guī)范支出。相繼出臺了《整肅財政管理規(guī)范財經(jīng)秩序深化預算改革十六條措施》《湘潭縣“過緊日子”、壓減支出實施方案》等文件，要求各單位要厲行節(jié)約過“緊日子”。要按照“先有項目再安排預算”的原則，壓減非剛性、非重點支出；規(guī)范人員經(jīng)費開支，嚴禁超范圍超標準發(fā)放津貼補貼和獎金，嚴禁拖欠財政供養(yǎng)人員工資。三是厲行節(jié)約嚴控開支。嚴控機關(guān)單位運行經(jīng)費和其他非必要一般性支出，單位職能職責范圍內(nèi)日常工作和運轉(zhuǎn)的支出，原則上在公用經(jīng)費預算中列支，不得以專項經(jīng)費名義安排本職工作經(jīng)費支出，2023年單位業(yè)務(wù)性項目支出預算在上年度基礎(chǔ)上壓減30%，以后年度原則上只減不增。2023年壓減部門預算1.6億元。

　　3.持續(xù)深化財稅改革，助力財政“提質(zhì)增效”。一是加大財會監(jiān)督檢查力度，強化預算剛性約束，對預算執(zhí)行不到位、支出管理不規(guī)范的單位，相應(yīng)調(diào)減預算安排。今年以來，已經(jīng)開展了公積金、社會保障繳費執(zhí)行情況督查，根據(jù)檢查結(jié)果在2023年資金安排中予以調(diào)整。二是進一步優(yōu)化和完善資金撥付制度。充分運用預算管理一體化系統(tǒng)，對預算單位進行線上監(jiān)管。在支出類型、收款方賬戶、單筆交易額、累計交易金額、同一賬戶交易頻率等方面做出合理限制或支付預警提示。嚴格按照系統(tǒng)交易審核流程，設(shè)置個人賬戶支付限額，對單位錄入單筆超過5萬元并支付到個人賬戶，要求單位提出紙質(zhì)說明，財政根據(jù)相關(guān)實際情況核定。三是積極推進電子非稅收入。全面使用電子非稅收入一般繳款書是縱深推進“放管服”和非稅收入收繳電子化改革的具體要求，今年七月實現(xiàn)非稅收入收繳全流程電子化和無紙化，秉持“讓群眾少跑腿，讓數(shù)據(jù)多跑路”的服務(wù)理念為民服務(wù)。

　　4.有效防范化解風險，確保財政“行穩(wěn)致遠”。一是嚴防“三保”風險。始終把“三保”支出作為財政支出的優(yōu)先選項和“鐵律”，構(gòu)建財政運行風險監(jiān)測機制，利用預算管理一體化系統(tǒng)，對所有“三保”資金全流程動態(tài)監(jiān)控，統(tǒng)籌各種財力資源，深度調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，確保“三保”支出優(yōu)先保障。二是嚴防資金監(jiān)管風險。開展財會監(jiān)督檢查，重點圍繞財經(jīng)紀律重點問題整治、會計行業(yè)專項監(jiān)督、預算執(zhí)行情況等3個重點領(lǐng)域，全面規(guī)范財經(jīng)秩序。加強財政干部教育培訓提升干部政治素養(yǎng)、業(yè)務(wù)能力、法紀意識和民本情懷。三是嚴防政府債務(wù)風險。成功爭取國家債務(wù)置換試點，獲批債券資金57.56億元。優(yōu)化債務(wù)結(jié)構(gòu)，目前我縣債務(wù)穿透后銀行資金占比88.34%，比上年度提高9.36個百分點；降低利息負擔，完成降息179筆、金額達139.06億元，年節(jié)約利息1.4億元；推動“新規(guī)”續(xù)貸，搶抓《商業(yè)銀行金融資產(chǎn)風險分類辦法》實施前的政策窗口期，以最大的力度、最快的行動推動“新規(guī)”續(xù)貸工作，5-8月共完成78筆續(xù)貸，涉及到期金額32.21億元。

　　三、2024年預算草案

　　2024年，全縣財政工作的思路是：堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，堅持穩(wěn)字當頭、穩(wěn)中求進總基調(diào)，堅決落實黨中央、國務(wù)院決策部署和省、市、縣委、縣政府工作要求，牢固樹立底線思維，將保“三保”和防范化解重大風險作為工作的重中之重。落實黨政機關(guān)過“緊日子”要求，加大支出結(jié)構(gòu)優(yōu)化力度，集中財力辦實事。繼續(xù)深化預算改革，全面實施預算績效管理，促進財政資金提質(zhì)增效，推動縣域經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展。

 

　　（一）2024年一般公共預算草案

　　1.一般公共預算收入草案。2024年地方一般公共預算收入預計完成14.02億元（縣本級10.02億元，天易經(jīng)開區(qū)4億元），同比增長5.6%；其中，稅收收入10.02億元，同比增長7.7%；非稅收入4億元，同比增長0.5%。

　　2.一般公共預算支出草案。根據(jù)預算安排和上級轉(zhuǎn)移支付情況，全縣安排一般公共預算支出總計55.97億元，其中，縣級支出32.77億元，預備費0.6億元，一般債券利息支出1.83億元（縣本級0.66億元，天易經(jīng)開區(qū)1.17億元），上級專項轉(zhuǎn)移支付支出20.77億元。

　　3.收支平衡情況。地方一般公共預算收入14.02億元，上級補助收入36.95億元，調(diào)入資金6.9億元，收入合計57.87億元。一般公共預算支出55.97億元，上解上級支出1.9億元，支出合計57.87億元，全年收支平衡。

　　以上支出中，按照中央、省“三保”支出目錄，全年安排“三保”支出36.83億元。其中，保基本民生支出20.14億元，保工資支出15.62億元，保運轉(zhuǎn)支出1.07億元。

　　4.部門、鄉(xiāng)鎮(zhèn)及園區(qū)支出安排情況。

　　（1）部門支出安排情況

　　根據(jù)部門預算編制方案，縣直部門預算單位67家，駐縣單位6家，擬安排支出26.84億元，具體是：基本支出13.63億元，項目支出8.86億元，PPP項目付費0.56億元，部門預算尚不能細化到具體單位的資金3.79億元，主要是財源建設(shè)、增人增資等經(jīng)費。

　　（2）鄉(xiāng)鎮(zhèn)體制支出安排情況

　　根據(jù)體制文件，鄉(xiāng)鎮(zhèn)和村級運行擬安排支出4.55億元，具體是：鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本支出3.22億元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)專項經(jīng)費0.2億元，村級運轉(zhuǎn)經(jīng)費0.93億元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)非稅成本及園區(qū)社會事務(wù)移交支出0.2億元。

　　（3）天易經(jīng)開區(qū)支出安排情況

　　根據(jù)天易經(jīng)開區(qū)可用財力及預算編制原則，擬安排支出1.38億元，具體是：基本支出0.28億元，項目支出1.1億元（含PPP項目付費0.46億元）。天易經(jīng)開區(qū)另承擔政府一般債券利息1.17億元。

　　（二）政府性基金預算草案

　　2024年，縣本級政府性基金預算收入14.46億元（國有土地使用權(quán)出讓收入14.23億元，污水處理費0.17億元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費0.06億元），上級補助0.5億元，收入合計14.96億元。

　　2024年，縣本級政府性基金預算支出7.56億元（土地儲備成本3.04億元，污水處理費0.17億元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)0.02億元，債務(wù)付息支出3.9億元（縣本級0.73億元，天易經(jīng)開區(qū)3.17億元），債務(wù)還本支出0.43億元），上級補助安排的支出0.5億元，調(diào)出資金6.9億元，支出合計14.96億元。

　　（三）國有資本經(jīng)營預算草案

　　2024年，國有資本經(jīng)營預算收入1億元，其中，股利股息收入0.004億元，產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收入0.25億元（蓮鄉(xiāng)集團），其他國有資本經(jīng)營預算收入0.746億元。

　　2024年，國有資本經(jīng)營預算支出1億元，其中，國有企業(yè)資本金注入0.996億元，其他國有資本經(jīng)營預算支出0.004億元。

　　（四）社會保險基金預算草案

　　2024年，社會保險基金預算收入10.88億元。其中，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金4.97億元，機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金5.91億元。

　　2024年，社會保險基金預算支出9.25億元。其中，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金3.38億元，機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金5.87億元。本年收支結(jié)余1.63億元。

　　四、2024年全縣財政工作重點

　　2024年，財政部門將堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，加快構(gòu)建新發(fā)展格局，充分發(fā)揮財政職能，不斷推動縣域經(jīng)濟運行持續(xù)好轉(zhuǎn)、內(nèi)生動力持續(xù)增強、社會預期持續(xù)改善、風險隱患持續(xù)化解，著力抓好以下幾個方面的工作。

　　1.大力推進財源建設(shè)。全面貫徹落實積極財政政策，繼續(xù)落實減稅降費政策，加大實體經(jīng)濟支持力度，扶持中小微企業(yè)發(fā)展壯大，努力培植重點稅源和新興優(yōu)質(zhì)稅源。積極助力優(yōu)化營商環(huán)境，持續(xù)深化政府采購制度，通過提高中小企業(yè)預留份額比例、免收供應(yīng)商履約保證金等，促進中小微企業(yè)發(fā)展，激發(fā)市場主體活力。強化稅源分析，精準研判各行業(yè)稅源數(shù)據(jù)，切實解決項目落地投產(chǎn)過程中的各類問題，力爭完成2024年財政總收入目標任務(wù)。

　　2.全面提升資金效益。加強經(jīng)濟財政運行監(jiān)測和形勢分析，密切跟蹤政府和部門預算執(zhí)行情況，用好財政資金直達機制，合理加快財政支出進度，全面提升資金支付效率，推動各項財稅政策盡早落地見效。延續(xù)、優(yōu)化、完善并落實好減稅降費政策，支持民營企業(yè)、中小微企業(yè)和個體工商戶發(fā)展，支持解決政府拖欠企業(yè)賬款問題。提升專項債券資金使用效益，引導帶動社會投資。

　　3.切實保障改善民生。深入實施就業(yè)優(yōu)先戰(zhàn)略，用好社會保險補貼、職業(yè)培訓補貼、創(chuàng)業(yè)擔保貸款及貼息等政策，促進高校畢業(yè)生等青年就業(yè)創(chuàng)業(yè)，鼓勵企業(yè)吸納就業(yè)。強化“三保”責任落實，統(tǒng)籌轉(zhuǎn)移支付資金和自有財力，在優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)上多下功夫，加強庫款保障情況監(jiān)測預警，積極與上級部門對接爭取支持，確保基層“三保”不出問題。持續(xù)做好義務(wù)教育、基本醫(yī)療、基本養(yǎng)老、基本住房等民生保障，加強困難群眾救助幫扶，支持做好防汛抗旱工作，不斷織密扎牢民生兜底安全網(wǎng)。

　  4.防范化解債務(wù)風險。堅決遏制政府債務(wù)增量，妥善化解存量債務(wù)，優(yōu)化期限結(jié)構(gòu)、降低利息負擔，逐步緩釋債務(wù)風險。強化政府投資項目立項財政承受能力評估，落實部門化債責任制。牢牢守住政府債務(wù)風險底線，確保到期債務(wù)不違約、債務(wù)不爆雷、輿情事件不發(fā)生。

　　5.持續(xù)強化財經(jīng)紀律。加大財會監(jiān)督力度，推動形成財政部門主責監(jiān)督、有關(guān)部門依責監(jiān)督、各單位內(nèi)部監(jiān)督、相關(guān)中介機構(gòu)執(zhí)業(yè)監(jiān)督、行業(yè)協(xié)會自律監(jiān)督的財會監(jiān)督體系，依法依規(guī)加強對國家機關(guān)、企事業(yè)單位、其他組織和個人的財政、財務(wù)、會計活動的監(jiān)督，嚴厲打擊各類違反財經(jīng)紀律行為，強化通報問責和處理處罰，使紀律真正成為帶電的“高壓線”。

　　主任、各位副主任、各位委員，面對錯綜復雜的外部環(huán)境和艱巨繁重的發(fā)展任務(wù)，我們不懼挑戰(zhàn)、堅定信心、迎難而上。新的一年，我們將在縣委的堅強領(lǐng)導下，在縣人大、縣政協(xié)的有力監(jiān)督和支持下，緊緊圍繞全縣重大決策部署，以“闖”的精神、“創(chuàng)”的勁頭、“干”的作風，在蓮鄉(xiāng)經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展中展現(xiàn)財政擔當。

附件：2024年湘潭縣預算公開表格.xls