——2023年12月14日在湘潭縣第十七屆人大常委會第17次會議上

　　湘潭縣財政局局長   張燕

主任、各位副主任、各位委員：

　　受縣人民政府委托，向縣人大常委會報告2023年縣級預算調整草案，請予審查。

　　一、調整事由

　　1.財政收入需調整。我縣地方收入、土地出讓收入完成情況不及預期。

　　2.財政支出需調整。根據實際情況，需增加鄉村振興、教育系統學校運轉、鄉鎮基本運轉和農村社會事業發展等支出。根據收支平衡的原則，需調減本年度部分項目支出。

　　3.政府債務余額有增加。根據上級下達我縣新增債券限額、再融資債券和置換債券，需同步調整縣級政府債務余額。

　　以上三項預算執行情況符合預算調整的條件，需依法編制預算調整方案。

　　二、預算調整方案

　　（一）一般公共預算

　　1.收入預算調整。一是地方一般公共預算收入預計完成132800萬元，其中稅收收入93000萬元、非稅收入39800萬元，調減36795萬元。二是上級補助收入預計完成369983萬元，調增2895萬元。三是調減調入資金16180萬元。四是動用上年結余資金988萬元。五是增加地方政府一般債務轉貸收入20446萬元。

　　2.支出預算調整。一是增加一般債券還本支出13896萬元。二是增加一般債券收入安排的支出6550萬元。三是調增部門鄉鎮支出9553萬元。四是調減部分項目支出58645萬元。

　　調整后，收入合計數為581637萬元，調減28646萬元，支出合計數為581637萬元，調減28646萬元；年度收支平衡。

　　（二）政府性基金預算

　　1.收入預算調整。一是土地出讓收入不及預期，調減本級收入29280萬元。二是依據上級下達專項債券資金，調增上級收入702027萬元。

　　2.支出預算調整。一是調減本級支出13100萬元。二是調減調出資金16180萬元。三是增加專項債券收入安排的支出93000萬元。四是增加專項債務還本支出609027萬元。

　　調整后，收入合計數為840547萬元，調增672747萬元，支出合計數為840547萬元，調增672747萬元；年度收支平衡。

　　（三）國有資本經營預算

　　因京湘供水、裕湘公司收入不及預期，收支作相應調整。調整后，收入合計數為3035萬元，調減465萬元；支出合計數為3035萬元，調減支出465萬元；年度收支平衡。

　　（四）社保基金預算

　　根據機關事業單位養老保險保費收入及支出變化情況，收入和支出需要進行調整。調整后，收入合計數為89353萬元，調減591萬元；支出合計數為82964萬元，調增1704萬元；本年度收支結余6389萬元。

　　三、地方政府債券資金安排方案

　　1.政府一般債安排情況。今年，上級分批下達我縣一般債券資金20446萬元。其中，新增一般債券限額6550萬元，安排至國省干線、農村公路等22個項目。地方政府再融資債券資金收入13896萬元，安排地方政府一般債券還本支出13896萬元。

　　2.政府專項債安排情況。今年，上級分批下達我縣政府專項債券資金702027萬元。其中，新增專項債券限額93000萬元安排冷鏈物流等3個項目；政府再融資債券資金609027萬元，按照落實黨中央、國務院和省委省政府防范化解債務風險決策部署要求安排支出。

　　3.政府債務余額情況。按照上述方案實施后，截至今年底，我縣政府債務限額1783713萬元，預計余額為1783713萬元，全縣政府債務余額均控制在限額以內，風險總體可控。

　　四、其他報告事項

　　調整2022年度新增一般債券資金項目安排。2022年新增一般債券收入（湘財預〔2021〕361號），安排錦石中心小學教學樓建設工程400萬元，項目尚未實施。根據目前實際情況，該項目的一般債券額度400萬元調整至縣一中徐特立項目。

　　以上調整方案（草案），請予審查。