——2023年12月14日在湘潭縣第十七屆人大常委會第17次會議上

　　湘潭縣財政局局長   張燕

主任、各位副主任、各位委員：

　　受縣人民政府委托，向縣人大常委會報告2023年縣級預算調(diào)整草案，請予審查。

　　一、調(diào)整事由

　　1.財政收入需調(diào)整。我縣地方收入、土地出讓收入完成情況不及預期。

　　2.財政支出需調(diào)整。根據(jù)實際情況，需增加鄉(xiāng)村振興、教育系統(tǒng)學校運轉(zhuǎn)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本運轉(zhuǎn)和農(nóng)村社會事業(yè)發(fā)展等支出。根據(jù)收支平衡的原則，需調(diào)減本年度部分項目支出。

　　3.政府債務余額有增加。根據(jù)上級下達我縣新增債券限額、再融資債券和置換債券，需同步調(diào)整縣級政府債務余額。

　　以上三項預算執(zhí)行情況符合預算調(diào)整的條件，需依法編制預算調(diào)整方案。

　　二、預算調(diào)整方案

　�。ㄒ唬┮话愎�共預算

　　1.收入預算調(diào)整。一是地方一般公共預算收入預計完成132800萬元，其中稅收收入93000萬元、非稅收入39800萬元，調(diào)減36795萬元。二是上級補助收入預計完成369983萬元，調(diào)增2895萬元。三是調(diào)減調(diào)入資金16180萬元。四是動用上年結(jié)余資金988萬元。五是增加地方政府一般債務轉(zhuǎn)貸收入20446萬元。

　　2.支出預算調(diào)整。一是增加一般債券還本支出13896萬元。二是增加一般債券收入安排的支出6550萬元。三是調(diào)增部門鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出9553萬元。四是調(diào)減部分項目支出58645萬元。

　　調(diào)整后，收入合計數(shù)為581637萬元，調(diào)減28646萬元，支出合計數(shù)為581637萬元，調(diào)減28646萬元；年度收支平衡。

　�。ǘ�）政府性基金預算

　　1.收入預算調(diào)整。一是土地出讓收入不及預期，調(diào)減本級收入29280萬元。二是依據(jù)上級下達專項債券資金，調(diào)增上級收入702027萬元。

　　2.支出預算調(diào)整。一是調(diào)減本級支出13100萬元。二是調(diào)減調(diào)出資金16180萬元。三是增加專項債券收入安排的支出93000萬元。四是增加專項債務還本支出609027萬元。

　　調(diào)整后，收入合計數(shù)為840547萬元，調(diào)增672747萬元，支出合計數(shù)為840547萬元，調(diào)增672747萬元；年度收支平衡。

　�。ㄈ�）國有資本經(jīng)營預算

　　因京湘供水、裕湘公司收入不及預期，收支作相應調(diào)整。調(diào)整后，收入合計數(shù)為3035萬元，調(diào)減465萬元；支出合計數(shù)為3035萬元，調(diào)減支出465萬元；年度收支平衡。

　�。ㄋ模┥绫；�金預算

　　根據(jù)機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險保費收入及支出變化情況，收入和支出需要進行調(diào)整。調(diào)整后，收入合計數(shù)為89353萬元，調(diào)減591萬元；支出合計數(shù)為82964萬元，調(diào)增1704萬元；本年度收支結(jié)余6389萬元。

　　三、地方政府債券資金安排方案

　　1.政府一般債安排情況。今年，上級分批下達我縣一般債券資金20446萬元。其中，新增一般債券限額6550萬元，安排至國省干線、農(nóng)村公路等22個項目。地方政府再融資債券資金收入13896萬元，安排地方政府一般債券還本支出13896萬元。

　　2.政府專項債安排情況。今年，上級分批下達我縣政府專項債券資金702027萬元。其中，新增專項債券限額93000萬元安排冷鏈物流等3個項目；政府再融資債券資金609027萬元，按照落實黨中央、國務院和省委省政府防范化解債務風險決策部署要求安排支出。

　　3.政府債務余額情況。按照上述方案實施后，截至今年底，我縣政府債務限額1783713萬元，預計余額為1783713萬元，全縣政府債務余額均控制在限額以內(nèi)，風險總體可控。

　　四、其他報告事項

　　調(diào)整2022年度新增一般債券資金項目安排。2022年新增一般債券收入（湘財預〔2021〕361號），安排錦石中心小學教學樓建設工程400萬元，項目尚未實施。根據(jù)目前實際情況，該項目的一般債券額度400萬元調(diào)整至縣一中徐特立項目。

　　以上調(diào)整方案（草案），請予審查。