目  錄

　　一、2022年全口徑預算預計執(zhí)行情況

　　（一）公共預算執(zhí)行情況

　�。ǘ�）政府性基金預算執(zhí)行情況

　　（三）國有資本經營預算執(zhí)行情況

　　（四）社會保險基金預算執(zhí)行情況

　　二、2022年財政工作開展情況

　　三、2023年財政預算

　�。ㄒ唬┕�共財政預算安排情況

　�。ǘ�）政府性基金預算安排情況

　�。ㄈ�）國有資本經營預算安排情況

　�。ㄋ模┥鐣�保險基金預算安排情況

　�。ㄎ澹�2023年省對我縣稅收返還和轉移支付預算說明

　　（六）政府債務情況說明

　�。ㄆ撸┮话愎�共預算“三公”經費預算安排情況說明

　�。ò耍┛冃гu價開展情況

　　四、2023年全縣財政工作的重點

　　附件：2023年湘潭縣預算公開表格

　　

    一、2022年全口徑預算預計執(zhí)行情況

　�。ㄒ唬┕�共預算執(zhí)行情況

　　2022年，全年預計完成一般公共預算收入總計60.9億元。其中，地方一般公共預算收入16.16億元，上級補助收入36.69億元，一般債券收入0.69億元，上年結余0.36億元，調入資金7億元；全年預計完成支出總計60.9億元。其中，一般公共預算支出59.29億元，上解支出1.61億元。

　�。ǘ�）政府性基金預算執(zhí)行情況

　　全年預計完成政府性基金預算收入總計38.65億元。其中，縣本級收入28.77億元，上級補助收入0.5億元，地方政府專項債券轉貸收入7.06億元，上年結轉2.32億元；全年預計完成支出總計38.65億元。其中，政府性基金預算支出31.65億元，調出資金7億元。

　�。ㄈ�）國有資本經營預算執(zhí)行情況

　　全年預計完成國有資本經營預算收入0.19億元，支出0.19億元。

　�。ㄋ模┥鐣�保險基金預算執(zhí)行情況

　　全年預計完成社會保險基金預算收入9.61億元，預算支出8.85億元，當年結余0.76億元，累計滾存結余7.85億元。社會保險基金收支預算執(zhí)行情況整體良好，累計滾存結余穩(wěn)中有升。

　　以上具體收支情況待省財政廳決算批復后，按程序提請縣人大常委會審查批準。

　　二、2022年財政工作開展情況

　　1.抓預算、建體系、強管理、財稅改革持續(xù)深化。一是不斷加強預算管理。按照《湘潭市人民政府關于印發(fā)<當前及今后一段時期整肅財政管理規(guī)范財經秩序深化預算改革的若干措施>的通知》（潭政發(fā)〔2022〕11號）文件要求，落實相關任務分工。推進預算管理一體化建設，實現財政資金項目庫、預算編制、預算執(zhí)行、績效管理等全生命周期管理和動態(tài)監(jiān)控。預決算公開全覆蓋，全縣政府預決算、單位部門和鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府預決算，已全部在規(guī)定時限內向社會公開。二是切實做好財政監(jiān)管。全面落實《財政部關于開展地方財經秩序專項整治行動的通知》文件要求，開展財經秩序整治行動。深入開展“一卡通”領域專項治理工作，規(guī)范補貼資金的管理，促進補貼項目應納盡納，惠民惠農財政補貼資金9.2億元及時準確發(fā)放到位。開展國有資產清查工作，成立盤活存量資產工作領導小組，建立專班，共計清查資產資源賬面金額290.07億元。三是扎實開展財政體系建設。制定新一輪鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政體制管理實施方案，推動建設縣鄉(xiāng)同頻共振的財政體系。完善政府采購內部控制體系，開展供應商庫專項清理，大力推廣使用“電子賣場”，不斷優(yōu)化政府采購的管理。建設財稅綜合信息平臺，建立了單位數據報送機制，實現對財源重點業(yè)務的分析監(jiān)測預警，增強財政稅收風險控制，提高稅收征管水平。

　　2.爭資金、調結構、重效率、收支管理不斷規(guī)范。一是盡心竭力爭資爭項。在爭資爭項上全力以赴，全年預計完成上級轉移支付收入36.69億元，新增一般債券限額0.69億元，專項債務限額7.06億元。通過直達資金監(jiān)控系統，盯牢盯緊直達資金分配、撥付和使用環(huán)節(jié)，確保了直達資金13.71億元直達基層、惠企利民。二是合理調度財政資金。堅持“以收定支”的基本原則，組織專業(yè)人員對每月可調度資金進行測算，切實保障庫款余額，嚴格落實上級有關庫款保障系數不低于0.1的紅線要求，并爭取庫款保障系數始終維持在0.3-0.8的系數合理區(qū)間。在確保不觸及庫款紅線的前提下，按照“保工資、保運轉、�；�本民生、�？己恕⒈Ｖ攸c項目支出”的優(yōu)先順序，有序調度財政資金。全年安排常態(tài)化疫情防控專項資金0.5億元，筑牢疫情防控壁壘。三是提升資金使用效率。對各縣直預算單位（含二級機構）和各鄉(xiāng)鎮(zhèn)，開展了以項目資金、專項資金和結余結轉資金為重點的財政監(jiān)督專項檢查，清查單位閑置資金，清理結余指標2.52億元。四是整合項目資金。統籌相關專項資金0.39億元用于糧食生產工作，實現糧食生產持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展。整合農業(yè)、水利、自然資源等部門有關鄉(xiāng)村振興方面的縣級預算資金0.23億元，有效保障了鄉(xiāng)村振興重點支出。

　　3.讀政策、建財源、防風險、聚焦服務經濟發(fā)展。一是精準研讀上級政策。聚焦貫徹落實國家減稅降費政策，2022年以來全縣新增退稅、減稅、緩稅共計5.61億元，其中增值稅留抵退稅共計3.06億元、制造業(yè)中小微企業(yè)緩繳及政策實施前入庫稅費退稅共計1.45億元、其他政策性減免稅額共計1.1億元；認真研究上級轉移支付政策，本年上級轉移支付資金比上年同期增長2.3億元；積極對接上級財政部門，爭取市級2022年至2024年因區(qū)劃調整等額財政補助資金0.11億元，獲得市級2023年專項債券額度分配適當向本縣傾斜的承諾。二是著力推進財源建設。堅持主動作為，開展干部聯企業(yè)活動，選派9名黨員干部職工進駐企業(yè)、聯點企業(yè)全力幫助企業(yè)紓困解難。為中小微企業(yè)提供融資擔保新增2.47億元，為農業(yè)新型主體提供融資擔保累計3.33億元，提供創(chuàng)業(yè)擔保貸款新增0.18億元。充分發(fā)揮積極的財政政策提質增效作用，激發(fā)中小微企業(yè)主體活力面向中小企業(yè)實施政府采購達到0.8億元。2022年預計全縣納稅超過500萬元的企業(yè)將達62家。三是有效防范債務風險。多措并舉防范債務風險，牢牢守住了隱債不新增、資金不斷鏈、重大風險事件不發(fā)生的底線。積極優(yōu)化債務結構，爭取各級金融機構支持，全縣銀行貸款占政府債券以外債務的比例較年初上升8.4個百分比；全力推動高息債務降息，截至目前，全口徑債務中利率在8%以內占債務總額的88.6%；全力保證剛兌支出，有效提振金融機構支持縣域發(fā)展的信心。

　　三、2023年財政預算

　　2023年，全縣財政工作的思路是：深入學習宣傳貫徹黨的二十大精神，以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，按照黨中央、國務院做好“六穩(wěn)”、“六�！惫ぷ饕�求的重要部署，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，牢固樹立過“緊日子”思想，兜牢“三�！钡拙�，大力壓減一般性支出，保障重點領域資金需求。進一步深化預算改革，提升收入質量，全面實施預算績效管理，促進財政資金提質增效，推動縣域經濟社會高質量發(fā)展。

　�。ㄒ唬┕�共財政預算安排情況

　　2023年，全年預計一般公共預算收入總計61.03億元。其中，地方一般公共預算收入16.96億元（地方稅收12.28億元、非稅收入4.68億元），同比增長5%，上級補助收入36.71億元，調入資金7.36億元。

　　全年安排支出總計61.03億元。其中，縣級支出35.35億元，預備費0.6億元，一般債券利息支出2.05億元，上級專項轉移支付支出21.3億元，上解上級支出1.73億元。

　　一般公共預算支出分科目安排如下：一般公共服務支出7.36億元，國防支出0.05億元，公共安全支出1.82億元，教育支出9億元，科學技術支出1.8億元，文化旅游體育與傳媒支出0.30億元，社會保障和就業(yè)支出12.2億元，衛(wèi)生健康支出8.5億元，節(jié)能環(huán)保支出0.36億元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出1.2億元，農林水支出8億元，交通運輸支出1.1億元，資源勘探工業(yè)信息等支出2.3億元，商業(yè)服務業(yè)等支出0.11億元，金融支出0.035億元,自然資源海洋氣象等支出0.42億元，住房保障支出1.4億元，糧油物資儲備支出0.27億元，災害防治及應急管理支出0.24億元，其他支出0.18億元，預備費0.60億元，政府性債務付息支出2.054億元。

　　（二）政府性基金預算安排情況

　　2023年，政府性基金預算收入總計16.78億元。其中，縣本級政府性基金預算收入16.28億元（國有土地使用權出讓收入15.85億元，污水處理費0.17億元，城市基礎設施配套費0.26億元），上級補助0.5億元；安排支出總計16.78億元。其中，縣本級政府性基金支出7.19億元（業(yè)務性專項支出0.67億元，其他資本性專項支出6.52億元），債務付息支出2.23億元，調出資金7.36億元。

　�。ㄈ�）國有資本經營預算安排情況

　　2023年，國有資本經營預算收入0.35億元，安排預算支出0.35億元。

　�。ㄋ模┥鐣�保險基金預算安排情況

　　2023年，社會保險基金預算收入8.99億元。其中，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金3.56億元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金5.43億元；社會保險基金預算支出8.13億元。其中，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金2.72億元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金5.41億元。本年收支結余0.86億元，年末滾存結余8.85億元。

　�。ㄎ澹�2023年省對我縣稅收返還和轉移支付預算說明

　　根據省財政廳已提前下達至我縣的轉移支付以及參照2022年上級轉移支付數據，預計2023年稅收返還和轉移支付預算367088萬元。具體情況如下：

　　1、返還性收入15664萬元。

　　2、一般性轉移支付323524萬元，占轉移支付比重為88.13%，其中，均衡性轉移支付51266萬元，鞏固拓展脫貧攻堅成果銜接鄉(xiāng)村振興轉移支付收入6007萬元，縣級基本財力保障機制獎補資金收入17477萬元，結算補助4216萬元，企業(yè)事業(yè)單位劃轉補助收入272萬元，資源枯竭型城市轉移支付補助1288萬元，產糧(油)大縣獎勵5285萬元，固定數額補助24486萬元，革命老區(qū)轉移支付2274萬元，共同財政事權轉移支付161028萬元，落實減稅降費轉移支付18331萬元；其他一般性轉移支付31594萬元。

　　3、專項轉移支付27900萬元，占轉移支付比重為7.6%。其中，一般公共服務767萬元，公共安全55萬元，教育249萬元，科學技術60萬元，文化旅游體育與傳媒349萬元，社會保障和就業(yè)844萬元，衛(wèi)生健康881萬元，節(jié)能環(huán)保845萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)60萬元，農林水18479萬元，交通運輸1069萬元，資源勘探工業(yè)信息1663萬元，商業(yè)服務業(yè)1459萬元，金融發(fā)展266萬元，自然資源海洋氣象73萬元，糧油物資儲備241萬元，災害防治及應急管理540萬元。

　�。�六）政府債務情況說明

　　1、2022年全縣政府債務執(zhí)行情況

　　2022年初，全縣地方政府債務管理系統的債務余額為1030995.31萬元，其中：一般債務539125.22萬元，專項債務491870.09萬元。2022年全年新增債務190735萬元，減少債務113239.31萬元，其中：通過政府再融資債券資金還本113235萬元。截至12月31日，地方政府債務管理系統的債務余額為1108491萬元，其中：一般債務546020.91萬元，專項債務562470.09萬元。我縣2022年政府債務限額為1108500萬元，其中一般債務限額546029萬元，專項債券限額562471萬元。

　　2、2023年政府債務情況

　　預計2023年政府債務余額為1108491萬元，其中：一般債務546020.91萬元，專項債務562470.09萬元。

　　2023年一般公共預算安排：債務付息19619萬元，政府債券借新還舊13896萬元。

　　2023年政府性基金預算安排：專項債務付息22327萬元，政府債券借新還舊33394萬元。

　�。ㄆ撸┮话愎�共預算“三公”經費預算安排情況說明

　　我縣2023年“三公”經費安排預算1950萬元，其中因公出國（境）費用0萬元，公務接待費906萬元，公務用車運行維護費984萬元，公務用車購置費60萬元。較2022年減少13萬元，其中公務接待費減少78萬元；公務用車運行維護費增加4.8萬元，來自于湘潭縣疾病預防控制中心增加1臺特種專業(yè)用車；公務用車購置費增加60萬元，來自于湘潭縣公安局交警大隊購置執(zhí)法用車9臺，相關采購費用分兩個年度支付。

　�。ò耍┛冃гu價開展情況

　　今年以來，湘潭縣認真貫徹落實中央、省、市全面實施預算績效管理的決策部署，圍繞實現預算和績效管理一體化，穩(wěn)步推進全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系建設，高質量完成了2022年預算績效管理工作目標任務。2022年圍繞“縣委縣政府高度重視、社會各界廣泛關注的民生項目和重大項目”開展重點績效評價，選取項目資金額度相對較大、政策性較強、社會關注度較高、事關民生以及績效管理相對薄弱項目，涉及部門單位共15家，涉及項目資金4.2億元。經綜合考評：22個項目評價結果均為“良”�？傮w來看，2021年和2022年各項目產出和效益基本達到預期目標，取得了一定的經濟效益和社會效益。

　　提高預算績效評價結果應用，是關系到預算績效管理工作大力推廣的重大舉措。為優(yōu)化預算支出結構，提高財政資金使用效益，2022年，我們綜合了財審聯動大檢查及重點績效評價成果，對被評單位和項目提出預算建議，建議調整或收回預算:通過重點評價調整預算95.12萬元、財審聯動調整或收回預算2.37億元，落實了績效評價結果應用。

　　在編制2023年預算時，一是建立事前績效評估。各預算單位要對縣級新增60萬及以上的政策、項目必須開展事前績效評估，評估結果作為財政預算安排的依據，未開展評估的，一律不予安排預算。二是加強績效目標管理�？冃�目標是預算績效管理的基礎，今年我縣績效目標管理已實現“四本預算”全覆蓋，落實與預算編制“四同步”，縣級預算部門在預算一體化系統中建立項目庫，并填報績效目標，并對縣本級30萬元及以上的項目性專項同步與預算報送縣人大常委會審議，基本實現績效目標與財政資金的有機融合、有效匹配。

　　四、2023年全縣財政工作重點

　　2023年，財政部門將深入貫徹落實黨的二十大精神，落實中央和省推進省以下財政體制改革決策部署，全面貫徹新發(fā)展理念，加快構建新發(fā)展格局，充分發(fā)揮財政職能作用，在推動縣域經濟社會發(fā)展、保障和改善民生以及落實“三�！比蝿盏确矫娣e極作為，重點抓好五個方面的工作。

　�。ㄒ唬﹫猿忠允斩ㄖ�、量入為出，確保財政收支平衡

　　結合稅源擠干收入水分，精確計算縣級可支配財力，量入為出，根據政府財力和實際資金需求核定部門預算，預算支出不超過財力承受能力。預算編制全面實施“零基預算”，在預算申報階段，按照“先有項目再安排預算”的原則，嚴格項目審核，堅持資金跟著項目走、項目跟著規(guī)劃走。堅決落實過“緊日子”要求不放松，2023年，項目支出預算原則上在上年基礎上壓減30%。大幅度縮減縣級財政專項資金，由上年12項縮減為4項，縣委、縣人民政府部署的重大支出通過統籌存量資金與新增預算、結轉資金與年度預算、財政撥款與單位資金相結合的方式予以保障。部門和單位在非財政撥款資金可以滿足支出需要時，不得申請新增財政撥款。

　�。ǘ�）嚴控預算追加，厲行節(jié)約，提高資金使用效益

　　從嚴從緊控制預算追加，預算一經下達，本年度內一般不允許追加預算，特殊情況的追加事項一律按程序報縣人民政府常務副縣長、縣長審批。對支出進度緩慢或當年確定無法開展、支付的項目，按照規(guī)定程序及時調整預算，防止資金占用和沉淀，從源頭上提高預算編制的有效性和科學性。嚴禁出臺溯及以前年度的增支政策，新的增支政策原則上通過以后年度預算安排。

　�。ㄈ�）推進財源培植，應收盡收，提升地方收入質量

　　繼續(xù)落實減稅降費政策，清理規(guī)范行政事業(yè)性收費和政府基金，減輕企業(yè)負擔激發(fā)市場活力，加大實體經濟支持力度，扶持中小微企業(yè)發(fā)展壯大，努力培植重點稅源和新興優(yōu)質稅源。加強與稅務部門聯系，加強稅收分析和預測，強化對重點企業(yè)、重點稅源和重點行業(yè)的動態(tài)監(jiān)管。加大房產稅和土地使用稅清理力度，大力清繳欠稅，確保應收盡收、應征盡征、應清盡清。同時，繼續(xù)壓減非稅收入，規(guī)范非稅收入管理，使收入質量得到進一步提升。

　�。ㄋ模﹥�(yōu)化支出結構、保障重點，著力防范運行風險

　　優(yōu)先�！叭�保”、重點保民生。嚴格落實基本財力保障主體責任，嚴控“三公”經費預算，嚴格壓減非生產性支出，切實做好“保工資、保運轉、保民生”工作，加快支出進度，重點保障民生支出，確保機構正常運轉、民生事業(yè)穩(wěn)定。進一步壓實債務單位主體責任，多方籌措資金償還部分到期隱性債務，加大監(jiān)管力度，嚴格執(zhí)行三重一大政策和規(guī)范融資舉債行為，爭取上級政府部門和金融機構對我縣化債工作的支持，積極穩(wěn)妥化解債務。

　�。ㄎ澹┯不�預算約束、績效管理，強化財政支出監(jiān)管

　　強化“三�！敝С鲱A算執(zhí)行硬性約束，加強“三�！敝С鰩炜畋Ｕ虾瓦\行監(jiān)控，做好“三保”風險防范和應急處置。堅持“先有預算后有支出、無預算不支出”原則，硬化預算剛性約束。嚴格執(zhí)行本級人民代表大會批準的預算，嚴禁超預算、無預算安排支出或開展政府采購。除已按規(guī)定程序審核批準的事項外，不得對未列入預算的項目安排支出。加強資金績效管理和監(jiān)督，建立預算安排與績效評價結果掛鉤機制，提高財政支出的精準性、有效性。

　　各位代表，當前財政工作面臨著前所未有的困難和挑戰(zhàn)，全縣財政收支矛盾仍然突出，財政運行將長期處于“緊平衡”“緊運行”“緊收支”的狀態(tài)，我們必將提振信心、積極應對、踔厲奮發(fā)、勇毅前行。在縣委的堅強領導下，在縣人大、縣政協的有力監(jiān)督和支持下，圍繞全縣重大決策部署，堅決落實過“緊日子”思想，依法理財，大力弘揚“三牛”精神、“四干”作風，把貫徹落實黨的二十大精神自覺融入到財政工作實踐之中，為建設中國式現代化新湘潭作出積極貢獻。

附件：2023年湘潭縣預算公開表格.xls